供应商结算管理办法

供应商结算管理办法

一、概述

供应商结算是指企业与供应商之间的货款结算和优惠政策的管理。为了规范供应商结算流程，提高结算效率，本文将介绍供应商结算管理的具体办法。

二、结算流程

1. 采购订单确认

在与供应商达成采购合作意向后，企业需与供应商确认详细的采购订单信息，包括商品名称、数量、价格等，并在订单中注明结算方式和结算周期。

2. 供应商发货

供应商按照订单要求及时发货，确保商品质量和数量无误。同时，供应商需要提供发货单或者装箱清单等相关单据，作为结算的依据。

3. 企业验收

企业接收供应商发货后，应进行商品的验收工作。验收时，应仔细检查商品的数量、质量、规格等是否与订单一致，如有问题需要及时与供应商沟通并予以解决。

4. 发起结算申请

在商品验收合格后，企业可以根据供应商结算的约定，向供应商发

起结算申请。结算申请包括申请金额、结算日期等信息，并应附上相

应的验收单据。

5. 供应商确认申请

供应商收到企业的结算申请后，需进行确认，并核对相关资料的准

确性。如有问题或差异，供应商应及时与企业联系沟通，以达成共识。

6. 货款支付

经双方确认无误后，企业需按照约定的结算周期，及时将应付款项

支付给供应商。支付方式可以采用银行转账、票据结算等形式，但需

保证款项的及时到账。

7. 结算记录与归档

企业应建立完善的供应商结算记录和归档机制，将每一次结算的详

细信息进行记录，并妥善保存相关单据和文件，以备后续查证和审计

的需要。

三、优惠政策管理

除了货款结算，供应商的优惠政策也需要进行管理和执行。下面将

介绍几种常见的优惠政策及其管理办法：

1. 折扣优惠

供应商为了促销、回馈客户等目的，会提供一定的折扣优惠政策。

企业应及时了解供应商的优惠政策，并将其纳入采购决策流程中，确

保获得最大程度的优惠。

2. 积分返还

某些供应商会设立积分返还活动，根据企业的采购额度，向企业返

还一定比例的积分。企业应加强与供应商的沟通，及时了解积分政策，并按照规定的程序进行兑换和使用。

3. 促销赠品

为了增加采购量和提高品牌知名度，供应商常常会提供促销赠品，

企业应准确掌握赠品政策，严格按照要求进行采购，并妥善管理、分

发赠品。

四、风险控制

供应商结算管理中还存在一些潜在的风险，企业应采取相应的措施

进行风险控制，以免造成不必要的损失。以下是几个常见的风险及相

应的应对措施：

1. 供应商信用风险

企业应定期评估供应商的信用状况，并与供应商建立稳固的合作关系，确保供应商的信用可靠。

2. 发票与实际货款不符风险

企业应认真核对供应商提供的发票，确保发票金额与实际货款一致，并及时与供应商解决差异。

3. 结算周期延长风险

有些供应商可能会推迟结算周期，企业应与供应商明确结算时间，

以避免对资金流转造成困扰。

五、结语

供应商结算管理是企业日常运营中不可忽视的重要环节，规范的管

理办法能够提高结算效率、减少风险，并优化企业与供应商关系。希

望本文所述的供应商结算管理办法能为企业提供实际参考，使其能够

更好地管理供应商结算工作。

供应商结款管理制度(完整版)

供应商结算管理制度 第一节总则 第一条目的 为了进一步规范应付账款的管理，达到账目清晰、合理，提高工作效率，特制定本制度。第二条范围 本制度适用于所有供应商的结算管理。（包括现金厂家和代销厂家） 第三条职责 财务部经理负责本制度的实施和监督。 采购部经理负责结算单的制作。 分管会计负责付款单的制作。 第二节供应商结款管理制度 第一条交卡时间。 现金供应商交结算卡的时间分别为每月10日和每月20日。 代销供应商交结算卡的时间为每月10日。 月清供应商交结算卡的时间为每月最后一周的周二。 合同中有其他约定的，按照合同执行。 以上时间遇节假日顺延。 第二条付款时间 （一）现金供应商付款时间分别为每月14日和每月24日。 （二）代销供应商付款时间为每月18日。

（三）月清供应商付款时间为每月28日。 （四）预付款每月1日和15日两次. （五）合同中有其他约定的，按照合同执行。 （六）以上时间遇节假日顺延。 第三条供应商的有效结款凭证。 以受托代销形式入库的，合格的《供应商结算卡》为结算依据。 以采购入库形式入库的，合格的《供应商结算卡》和采购入库单、采购退货单、差价退补单为结算依据。并且将所有的入库单和退货单按照送货时间的先后顺序排列好，不在本次结款账期内的单据不要交回来，否则丢失责任自负。 第四条税票的开具 （一）现金供应商根据上月的送货金额减去退货金额开具增值税专用发票，在交卡时将结算卡和税票一并交回。以前在仁和有预留税票的，下次开税票时，用结款金额减去预留税票的金额。把以前的税票消化掉之后，以后每次结款金额必须等于开税票金额，上下不得浮动10元，这是系统的要求。如果税票未交回，本月将不能结款。 （二）代销供应商的发票开具金额，由往来会计于每月供应商交卡前打印出上月结款明细表交出纳，出纳在收卡小票上标注开票金额，供应商据此开具发票，在结款时将税票交回。如果税票未交回，本月将不能结款。 第五条出纳在收卡次日上班将结算卡送采购部，采购部收到结算卡的一个工作日完成结算单制作，有退货需要储运部填卡的，储运部要在收到结算卡半天时间完成填卡后转采购部，采购部于当天下午转财务部做付款单。由此延误结款的不得结算。 代销供应商付款完成进度时间要求：11日出纳将卡交采购部，13日前采购部完成结算单，14日上班交储运部将退货填入结算卡中午12：00前完成，转采购部；采购部于14日

供应商对账、结算及付款管理规定

一、目的 为明晰公司与供应商的往来，确保及时支付供应商货款，提高公司采购竞争力，根据公司实际情况，特制定供应商对账、结算及付款管理规定。 二、范围 本规定适用于公司所有供应商。 三、职责及权限： 供应链管理部（采购课和仓库课）负责采购订单的维护，以及入库数量的录入；财务部负责和供应商对账、接受供应商发票；供应链管理部负责货款的申请，财务部负责货款的支付。 四、内容： 1.对账 （1）每月1日-10 日为公司与供应商对账日，未对账或错过此对账日会影响供应商货款正常支付。 （2）供应商每月将对账单传真给公司财务对账人员或将对账单发送至公司指定对账邮箱，对账单需包括上月交货的采购订单号、送货单号、物料代码、交货数量、含税单价、 合计金额等。 （3）公司对账人员在收到供应商对账单的两个工作日内，将审核后的对账单回复给供应商。 （4）公司对账依据，数量以系统自然月份期间入账数量为准，价格以系统入账价格和供应商对账单中价格较低者为准，未经公司领导批准，采购人员在系统通过“低价退 货、高价采购”等方式进行的差价补偿一律不得确认。 （5）委外加工费对账，依据已完工的委外订单对账、未完工的订单不对账，每月3号前由PMC提供上月完工的委外订单《委外加工材料损耗扣款明细表》给财务，对账人 员需把扣款金额在对账单上确认。 （6）附带模具费返还的供应商对账，由采购每月3号提供《模具费返还进程追踪明细表》，对账人员把需返还的费用在当月对账单上确认。 （7）对账一律以交易原币进行核对确认。 （8）对账单有效性，对账单上需有供方单位签字和盖章，针对特殊格式要求的需按公司要求格式提供，否则视为无效对账单。

供应商对账及货款结算流程

供应商对账及货款结算流程 供应商对账及货款结算流程是指企业与供应商之间进行交易后，对提供的产品或服务进行核实，并将所欠款项进行结算的流程。该流程的主要目的是确保企业和供应商之间的账目准确无误，及时结算货款，维护双方的合作关系，保证供应链的持续运作。下面将详细介绍供应商对账及货款结算流程。 一、收到供应商发出的发票和账单 在供应商发货后，供应商会将发票和账单寄送给企业。企业在收到发票和账单后，需要对其中的信息进行核对，包括订单编号、商品名称、数量、单价等。 二、核对发票和账单信息 企业在收到发票和账单后，需要与自己的订单记录进行对比，核对其中的信息是否与实际交易一致。如果发现有任何差异或错误，应及时与供应商进行沟通和纠正。 三、确认货物收货情况 企业在核对发票和账单的同时，也需要确认自己是否已经收到了供应商发出的货物。如果货物尚未到达或有任何问题，企业也需要及时与供应商进行沟通，并协商解决方案。 四、确认发票和账单金额 核对无误后，企业需要核实发票和账单的金额是否与实际交易一致。如果金额有任何变动或差异，企业需要与供应商进行确认和调整，确保账目准确无误。

五、制定结算计划 企业需要根据货物交付情况以及货款支付条件，制定合适的结算计划。结算计划可以根据货物的交付进度，合理分期支付货款，也可以根据供应 商的要求进行整批结算。 六、进行货款支付 根据结算计划，企业需要按时支付货款给供应商。支付方式可以根据 双方的协商，采用电汇、支票或者在线支付等方式进行。 七、完成结算 企业在支付货款后，需要与供应商确认货款已经到账，并签署结算确 认单。双方可以通过邮件、传真或者正式的结算单等形式进行确认。 八、归档及账务处理 企业在完成对账及货款结算后，需要将相关文件和记录进行归档存档，以备日后备查。同时，还需要将结算金额及相关信息进行账务处理，确保 账目清晰、准确。 总结： 供应商对账及货款结算流程是企业与供应商之间重要的财务管理活动 之一、通过对账核实和结算处理，可以确保企业和供应商之间的贸易关系 正常运作，提高供应链的效率和稳定性。同时，也可以加强企业与供应商 之间的沟通和合作，建立长期的合作伙伴关系。因此，企业在进行供应商 对账及货款结算时，需要认真负责、严谨细致，确保各项操作合规、准确 无误。

供应链的支付与结算方式

供应链的支付与结算方式 随着全球贸易的不断扩大和供应链的日益复杂，支付与结算方式在 供应链管理中发挥着重要的角色。在供应链中，支付与结算方式的选 择能够影响到供应链的效率、成本和风险管理。本文将针对供应链的 支付与结算方式进行探讨，包括传统方式和新兴方式，并分析其优缺点。 一、传统支付与结算方式 1. 线下支付与结算方式 线下支付与结算方式是供应链中常见的一种传统方式。它包括现金 支付、支票支付和电汇支付等。这种方式的优点是支付流程相对简单，适用于小额交易和个人之间的结算。然而，线下支付与结算方式存在 一些缺点，比如支付时间较长、安全性较低、易于出现纠纷等。 2. 信用卡支付与结算方式 信用卡支付与结算方式是一种便捷而安全的支付方式。对于供应链 而言，信用卡支付与结算方式具有以下优点：支付快速、安全性高、 支付记录清晰等。然而，使用信用卡支付也存在一些缺点，比如手续 费较高、可能出现信用卡风险等。 3. 汇票支付与结算方式 汇票支付与结算方式是在供应链中常用的一种方式。该方式通过汇 票对应收付款进行结算，具有支付安全、灵活性强等优点。然而，汇

票支付与结算方式也存在一些问题，比如费用较高、时间较长以及与 供应商之间的信任等。 二、新兴支付与结算方式 1. 网络支付与结算方式 随着互联网的发展，网络支付与结算方式在供应链中逐渐兴起。这 种方式通过电子支付平台实现资金的转移和结算，具有支付快速、成 本低、安全性高等优点。同时，网络支付与结算方式也存在一些缺点，比如网络安全风险、数据隐私问题等。 2. 区块链支付与结算方式 区块链技术作为一种新兴的支付与结算方式，正在逐渐在供应链中 得到应用。基于区块链的支付与结算方式具有去中心化、安全性高、 透明度高等特点。同时，区块链支付与结算方式也存在一些挑战，比 如标准化问题、技术难题等。 三、支付与结算方式的选择与管理 在供应链管理中，支付与结算方式的选择和管理是至关重要的。根 据不同的供应链特点和需求，可以综合考虑以下几个方面来进行选择： 1. 成本效益：支付与结算方式应该具备成本低、效率高的特点，以 降低供应链的成本。 2. 安全性：支付与结算方式应该具备高度的安全性，确保资金的安 全流转。

供应商往来对帐及结算管理规定

供应商往来对账管理方案第一条总则 一,目的 为规范供应商往来账的对账工作行为,及时向供应商收回应收账款和清理应付账款,确保应收账、应付账明细表的准确性,企业财务管理中心经研究后,特制定本方案; 二,适用范围 本制度适用于公司各部门、各分支机构、各营业门店、全资子公司、合作公司以下称“各部门和分支机构”,用来指导各下属单位财务部与供应商每月的对账工作; 第二条管理权限和职能 一,财务部下属的财务管理部和结算管理部是应付账款管理实施细则的管理部门,财务经理是公司应付账款管理的直接负责人,财务总监是财务经理的上级主管; 二,财务部可根据本细则对涉及公司应付账款界定,供应商管理、应付款管理、奖惩等实施管理; 三,财务部经行政总裁批准后,可根据本细则规定,制定应收账款管理实施细则的操作流程; 第三条定义 应付帐款是指企业因购买材料、物资和接受劳务供应等而付给供货单位的帐款; 第四条供应商往来对账管理 一,供应商档案的管理 ERP系统中由采购部建立的供应商档案资料,其内容应包括但不限于供应商在系统中的编号、单位全称、单位简称、法定代表人、财务负责人、联系电话、联系人、联系地址、业务员姓名、主要经销品种、帐期、付款方式、信用期、扣点等信息;如果供应商资料中有关帐期、付款方式、信用期、扣点等发生变更,各下属单位财务部应及时取得变更依据; 二,合同条款执行的监控涉及到各种应收费用的确认、收取等 财务部各种应收费用的入账必须有书面依据合同、协议等; 第五条往来对账过程管理 一,应付科目账的核对确认及支付

每月财务结账后,相关部门应及时通知供应商按照规定的日期,前来核对应收应付账,财务部核对后,出具往来对账表,对于未达账项要及时查找原因,并通知相关人员调整; 1,应付帐款对帐日期为每月的12日～13日,双休日顺延,未及时对帐的供应商顺延到下一个月同期再行核对; 2,对帐期间：上一个自然月周期货款; 3,供应商对帐时应带好我公司授权人员签收回单和入库单黄色联,并汇总好总金额; 4.供应商相关人员按核对后的往来对账表确认金额及内容开具发票一般为增值税专用发票; 5.增值税发票一般直接交付财务人员,其他人员若代收增值税发票,需及时交付财务人员,以便财务人员及时做账务处理; 6,未达增值税发票：应及时查找未入账增值税发票的原因及去向,及时处理,若是增值税发票与往来对账表不符,需及时退换票; 7.财务部确认发票无误后,在到期付款日,提出付款申请,采购部门审核是否有采购业务需调整事项,请相关领导审批后才能支付; 二,应付帐款明细账的核对与确认 每月查询应付账款明细账的账面余额,若出现借方余额,应及时查找原因,应付账款明细账贷方余额较大时,应查明是否因为供应商业务员没有及时把发票传递至相应的部门造成应付账款及时支付; 三、供应商其他费用确认; 1.供应商需支付给公司的相关费用,参照合同条款,在符合条件时,由供应商相关人员及采购部门确认具体项目金额,财务部门审核金额; 2.采购部门根据已核对的项目及金额,填写供应商返利费用确认表; 3.由采购部门提交收款申请,经财务部审核,交相关领导审批; 4.财务部根据审批后的收款申请,出具发票交供应商人员; 采购付款资金审批流程

采购付款结算制度

采购付款结算制度 1. 背景 采购付款结算制度是企业采购管理的核心环节，对于企业 的财务管理具有重要作用。通过建立科学、规范的采购付款结算制度可以提高采购决策的准确性、降低采购成本、加强供应商的管理以及优化资金运作，为企业的可持续发展提供有力支持。 2. 目的 制定和完善付款结算制度是企业采购管理的重要环节，其 目的是为了确保企业在以合理运作成本的前提下，能够获得所需的物资或服务，提高采购效率，提升供应商管理水平，保证资金正常流转。 3. 适用范围 该采购付款结算制度适用于企业内部所有采购活动的结算，包括但不限于物资采购、服务采购、企业内部对外支付等环节。 4. 付款条款 1.付款方式：采取预付款、货到付款、月度结算等多种方式，具体方式由采购方和供应商协商确定并在合同上明确。 2.货物到达时间：供应商通过运输渠道将货物输送到采购 方指定地点并安装调试完成后，供应商应当生成货物到站确认记录，并与采购方进行核对，签署双方共同认可的单据后方可付款。 3.检验到货：采购方收到货物后，应当在24小时内对货物 进行检验，确认货物质量符合合同要求，方可在规定时间内付款。

4.问题解决：如出现货物数量、质量、规格不符合合同要求的问题，采购方应当在收货24小时内，及时通知供应商解决并开具修正单据。 5.付款时间：根据合同约定，供应商提交完整的质保证书或者满足相关约定的验收条件后，采购方应当在规定时间内付清货款。 6.往来账目调整：采购方和供应商之间发生经济往来，每月末根据双方财务账面数据进行核对，并在下月支付和收取调整款项。 5. 付款流程 采购付款结算制度实行“采购流程控制、监督管理，制度规范、程序严格、效率高”的管理模式，具体流程如下： 付款流程图 付款流程图 6. 付款考核 为了确保采购付款结算制度的执行，对采购部门及付款人员进行规范的考核是非常必要的。付款的考核方式应当分为定性和定量两个方面： 1.定性考核：定性考核内容包括付款人员的借款记录、信誉度、行为规范等方面的评估。 2.定量考核：定量考核包括付款人员的付款效率、误付误款率等数据考核。 考核结果应当及时反馈给付款人员，并根据考核情况分别采取奖励或者惩罚措施。

公司结算管理制度及办法

公司结算管理制度及办法 一、引言 公司作为一个经济实体，从事生产、贸易或服务等活动，其经营活动需要进行各种结算。 结算是指企业为了实现财务和经营管理目标，对企业管理活动中发生的经济交易进行核算、清算和处理的过程。为了规范和统一公司的结算活动，提高财务管理效率，有效降低财务 风险，公司需要建立健全的结算管理制度及相应的办法。 二、结算管理制度 1. 结算管理的基本原则 （1）合法合规原则：结算管理应遵循国家相关法律法规，严格按照财务制度和业务流程 进行，不得违反国家法律法规进行结算活动。 （2）安全高效原则：结算管理应以保证公司财产安全和提高管理效率为目标，建立完善 的结算管理体系和风险控制机制，保障结算活动的安全可靠和高效进行。 （3）适度灵活原则：结算管理应根据公司业务发展和外部环境变化，灵活调整和完善结 算管理制度，保持制度的适度性和灵活性。 2. 结算管理的基本内容 （1）资金结算管理：包括公司各类银行账户的管理、资金收付及清算管理、日常资金监 控和预警管理等。 （2）应收应付款管理：包括公司应收账款的管理、应付账款的管理、应收应付款的确认 和核销管理等。 （3）票据管理：包括公司票据的领用和管理、票据的背书和贴现管理、票据的承兑和清 偿管理等。 （4）外汇结算管理：包括公司涉外业务的外汇结算、外汇风险管理、外汇账户的管理等。（5）结算风险管理：包括结算风险的识别和评估、结算风险的控制和应对等。 3. 结算管理的组织机构 （1）设置结算管理部门：公司应当设置专门的结算管理部门负责结算管理工作，负责制 定和完善结算管理制度及办法，保障公司结算活动的顺利进行。 （2）建立结算管理委员会：公司可以根据需要成立结算管理委员会，主要负责公司结算 管理的决策和协调工作。 4. 结算管理的责任分工

医药零售采购结算管理制度

医药零售采购结算管理制度 一、引言 医药零售行业是一个重要的医药供应链环节，采购结算管理则是医药零售企业日常运营中不可或缺的一部分。通过建立科学合理的医药零售采购结算管理制度，能够规范企业内部的采购结算流程，提高采购结算效率，降低企业运营成本，保障企业的良性发展。本文档旨在对医药零售采购结算管理制度进行详细说明，以供企业参考。 二、管理目标 医药零售采购结算管理旨在确保采购和结算的准确性、完整性和可靠性，同时强调合规性和透明度。具体目标包括： 1. 提高采购结算效率，减少重复劳动和人为错误； 2. 控制采购成本，降低企业经营成本； 3. 加强内部沟通与协作，优化采购与结算流程； 4. 保障采购资金的安全性和合规性。 三、采购结算流程 医药零售采购结算流程包括以下几个环节： 1. 采购计划制定 根据医药零售企业的实际需求，制定采购计划，包括采购数量、品种、价格、供应商等信息，并提交采购部门审批。 2. 供应商选定与合同签订 采购部门根据采购计划，对供应商进行评估和筛选，并与选定的供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务。 3. 采购订单下达 采购部门根据采购合同，向供应商下达采购订单，明确采购商品的具体信息、交货时间和付款方式等。 4. 商品采购与收货 供应商按照采购订单的要求进行商品采购，并按时交货。医药零售企业负责验收商品的数量、质量和完整性，并及时进行入库。

5. 发票审核与结算确认 完成商品验收后，财务部门对供应商开具的发票进行审核，核对金额、税率和商品信息等，确保准确性。审核通过后，财务部门与供应商确认结算金额，并进行结算款项的支付或收取。 6. 结算凭证归档 财务部门应按照规定，将所有结算凭证进行归档保存，以备日后查询和审计。 四、相关管理要求 1. 采购合同管理 •采购部门在选定供应商前，应对供应商进行认真评估和筛选，确保其能够按时、按质、合规地完成采购任务； •采购合同应包含采购商品的具体信息、价格、交货时间、责任限制和违约责任等内容； •合同签订后，双方应保持沟通畅通，及时解决合同履行中的问题和争议。 2. 采购订单管理 •采购订单应明确商品的种类、数量、价格、交货地点、交货时间和付款方式等； •采购订单一经下达即生效，供应商应按照订单要求准时交货，医药零售企业应按时接收并验收。 3. 供应商管理 •对供应商进行定期评估，对不良供应商及时进行调整或淘汰； •与供应商保持密切沟通，协商解决合作中的问题和争议； •加强与供应商的合作，提升供应商的服务水平和产品质量。 4. 财务管理要求 •对供应商提供的发票进行严格审核，核对金额、税率和商品信息等； •结算款项支付前应进行二次确认，确保结算金额的准确性； •结算凭证应按照规定进行归档保存，以备查阅和审计。 五、管理监督与评估 医药零售企业应建立健全的监督与评估机制，确保采购结算管理制度的有效运行和持续改进。具体措施包括： 1. 定期进行内部审核，发现问题并及时整改； 2. 建立各项指标和评估标准，对采购结算管理进行定期评估； 3. 加强与相关法规和

供应商付款结算管理规定

供应商付款结算管理规定 本文档旨在规范和管理供应商付款结算事宜，确保付款过程的准确性、及时性和合规性。以下是相关管理规定： 1. 付款审批流程 1.1 付款申请 供应商应通过写明付款金额、付款事由以及相关支持文件的方式向公司提出付款申请。申请中应注明收款方的名称、银行账号等必要信息。 1.2 付款审批 付款申请将由相应的部门经理进行审批。部门经理应核实申请的合理性，并确保有足够的预算和资金可用。 1.3 财务审批

经过部门经理审批后，申请将提交给财务部审批。财务部将仔细审查申请，并核实供应商的身份和正当性。审核通过后，财务部将安排付款。 2. 付款方式 2.1 电汇 电汇是首选的付款方式。财务部将向供应商提供正确的收款银行账号，并确保付款及时到账。 2.2 支票 如电汇不可行，公司可选择以支票形式进行付款。财务部将寄出支票并跟进确认收款。 2.3 其他方式 其他非常规的付款方式，需经过财务部的特别批准。

3. 付款周期 3.1 付款时限 除非另有约定，公司应在收到供应商发出的正式付款申请后的10个工作日内付款。 3.2 延期付款 如公司无法按时支付，应及时与供应商沟通，并说明原因。双 方可商议延期付款的事宜。 4. 付款记录与归档 4.1 付款记录 财务部将记录每笔付款的相关信息，包括付款日期、付款金额、收款方信息等。 4.2 付款归档

付款相关的文件和记录将由财务部进行妥善归档，以备将来参考和审计之用。 5. 合规性与风险控制 5.1 内部合规检查 公司将定期进行内部合规检查，确保付款过程符合相关法律法规和内部规定。 5.2 风险控制措施 公司将采取必要的风险控制措施，包括但不限于供应商背景调查、付款金额限制等，以减少潜在的风险和损失。 以上是供应商付款结算管理规定的基本内容，通过有效的付款审批流程和合规性控制，公司将确保付款过程的准确性和安全性。请各相关部门严格遵守本规定，并做好相关记录和归档工作。

采购结算管理制度及流程

采购结算管理制度及流程 一、总则 为规范采购结算管理，加强对供应商款项的管理和控制，保障采购款项的合理、及时支付，减少资金风险，提高资金使用效率，特制定本管理制度。 二、适用范围 本制度适用于公司所有采购活动的结算管理，包括但不限于物资、设备等采购及相关服务 的结算管理，适用于公司内所有相关部门、人员。 三、采购结算管理流程 1. 采购结算初审 （1）采购人员将采购合同、发票、验收单等资料交给财务部门进行审核； （2）财务部门核对采购合同、发票、验收单与采购订单的一致性，并进行货物或服务的 实际情况确认； （3）财务部门按照合同约定，核实发票金额与实际收到的货物或服务的数量、质量、验 收单及采购订单见证是否符合政策要求等审核； （4）财务部门退回不合规的发票或要求供应商进行修改，并跟踪整改情况； （5）财务部门初步审核完成后，将资料提供给供应商核对。 2. 供应商结算确认 （1）供应商核对财务部门提供的资料，如有异议，及时提出并修改； （2）供应商确认无误后，签署确认书； （3）供应商将确认书交回财务部门。 3. 财务部门结算 （1）财务部门审核供应商提供的确认书； （2）财务部门确认无误后，向财务主管报告结算； （3）财务主管审批后，计划安排资金支付给供应商。 四、采购结算管理规范 1. 核查问题

（1）核实发票金额与采购订单金额是否一致，是否满足公司内部采购程序规定； （2）核实发票金额与实际货物或服务数量是否一致，是否满足公司采购政策要求； （3）核实供应商资质及合同约定是否合规。 2. 定期检查 （1）财务部门定期对采购结算流程进行抽查、审计，防止违规操作； （2）财务部门定期对供应商的合同履约情况进行检查，提出改进建议。 3. 异常处理 （1）如发现采购结算中存在问题，财务部门应及时向相关部门反馈，要求采购人员与供应商进行整改； （2）对于严重违规的供应商，可暂停合作并报请上级领导作出决定。 五、其他 1. 本制度由公司财务部门负责解释和执行。 2. 本制度自发布之日起实施，并由公司财务部门进行监督。 六、备案和修订 本制度经公司相关领导批准后，财务部门备案并定期进行修订，如需要大幅度修订，则需报请上级领导批准并重新备案。

采购月结付款管理办法

采购月结付款管理办法 1. 引言 本文档旨在对公司的采购月结付款管理办法进行规范，以确保采购流程的有效 性和透明度。采购月结付款是指供应商通过提供商品或服务后，公司在每个月底统一结算付款的方式。该管理办法适用于所有参与公司采购活动的供应商和相关部门。 2. 采购月结付款流程 2.1 供应商发起月结付款申请 供应商在每个月底，将上个月提供的商品或服务的详细清单提交给公司财务部门。清单应包括商品或服务的名称、数量、单价和总金额。 2.2 公司财务部门核对清单 财务部门在收到供应商提交的清单后，将对清单进行核对。核对的内容包括但 不限于： •商品或服务的名称是否与实际提供的一致； •数量和单价是否与合同或协议中约定的一致； •总金额是否正确计算。 2.3 确认付款金额和付款截止日期 在核对清单无误后，财务部门将确认本月应付的款项金额，并与供应商协商确 定付款截止日期。付款截止日期通常为月底或下个月初。 2.4 付款申请审批 财务部门将付款申请提交给相关部门负责人进行审批。审批的目的是确保采购 的合规性和必要性。审批人需对申请的内容进行仔细阅读，并确认是否符合公司的采购政策和预算要求。 2.5 付款 一旦付款申请获得审批通过，财务部门将按照约定的付款截止日期将应付款项 支付给供应商。

3. 相关注意事项 3.1 采购合同的重要性 为确保采购月结付款管理的准确性和实施的合规性，公司与供应商之间签订采购合同至关重要。采购合同应明确约定商品或服务的数量、价格、交付日期、付款方式等关键信息，以避免后续付款纠纷。 3.2 月结付款报告的提交 为保持透明度和监督能力，财务部门应每月将采购月结付款报告提交给公司高层管理人员进行审核。该报告应详细列出每个供应商的名称、月结付款金额以及付款状态。 3.3 风险控制措施 在采购月结付款管理过程中，应对潜在的风险进行控制。例如，财务部门应定期与供应商进行沟通，确保其提供的商品或服务符合质量要求，并进行必要的风险评估和监控。 4. 总结 本文档对采购月结付款管理办法进行了规范和说明，以确保公司的采购流程的有效性和透明度。通过明确的流程和注意事项，可以更好地管理采购月结付款，并降低潜在的风险。以上办法将于XX年XX月XX日起正式实施，相关部门和供应商应严格按照规定执行。 如需了解更多详情，请联系公司财务部门。

供应商结算流程

供应商结算流程 一、背景介绍。 供应商结算流程是指企业与供应商之间进行货款结算的一系列操作。在企业运营中，供应商结算流程的顺畅与否直接影响着企业的资金流动和供应链的稳定性。因此，建立高效的供应商结算流程对于企业来说至关重要。 二、供应商结算流程的重要性。 1. 保障供应链稳定。 供应商结算流程的顺畅能够确保供应商及时收到货款，增强供应商的信心，有利于维护供应链的稳定性，确保企业的生产经营活动不受影响。 2. 优化资金运作。 通过合理的供应商结算流程，企业可以合理规划资金使用，避免资金占用过多导致资金链断裂的风险，提高资金的使用效率。

3. 建立良好的合作关系。 供应商结算流程的规范化能够建立起企业与供应商之间的良好合作关系，增强双方的信任，有利于长期合作的发展。 三、供应商结算流程的具体步骤。 1. 签订合同。 企业与供应商在合作之初需要签订供货合同，明确双方的权利义务、货款结算方式、结算周期等内容。 2. 采购订单确认。 企业根据实际需求向供应商下达采购订单，供应商确认订单并按照约定的交货时间进行供货。 3. 收货验收。 企业接收供应商提供的货物，并进行质量和数量的验收，确保货物符合合同约定的标准。

4. 发票开具。 供应商根据采购订单开具发票，并寄送至企业财务部门进行审核。 5. 财务审核。 企业财务部门对供应商开具的发票进行审核，确保发票内容与 实际交易一致。 6. 货款支付。 经过财务审核无误后，企业按照合同约定的结算周期向供应商 支付货款。 7. 结算确认。 供应商收到货款后，与企业进行结算确认，确认双方账目清晰。 四、供应商结算流程的优化建议。

物资采购资金结算管理制度

物资采购资金结算管理制度 1. 引言 本文档旨在规范公司内部的物资采购资金结算管理流程，确保资金使用的透明度、效率和准确性，以提高公司采购资金管理的质量和效果。 2. 定义和缩写 •物资：公司采购的各类设备、原材料、办公用品等实物资产。 •采购：公司为拟进行物资采购所进行的活动，包括采购计划、寻找供应商、报价谈判等。 •资金结算：公司通过支付款项以购买所需物资，并与供应商就支付金额达成一致。 3. 采购资金结算流程 3.1 采购申请 •采购部门负责向公司管理部门提交采购申请，包括所需物资的种类、数量、规格、质量要求等信息。 •公司管理部门审核采购申请，并授权采购部门进行后续操作。 3.2 寻找供应商 •采购部门负责根据采购申请，通过市场调研、供应商询价等方式寻找合适的供应商，并邀请供应商参与投标或报价。 3.3 投标或报价 •供应商收到采购部门的邀请后，根据要求提交投标文件或报价单，其中包括物资单价、总价、交付期限等信息。 3.4 评审和谈判 •采购部门组织专业人员对提交的投标文件或报价单进行评审。 •若有必要，采购部门可与供应商进行谈判，以达成双方满意的价格和条件。 3.5 审批和合同签订 •采购部门将评审结果和谈判结果提交给公司管理部门，由公司管理部门决定是否批准采购。 •若采购方案得到批准，采购部门与供应商签订正式采购合同，并明确支付方式和支付期限等相关信息。

3.6 付款和结算 •根据合同规定的支付方式和支付期限，采购部门在收到供应商发票后，进行付款操作。 •公司财务部门核对发票的准确性和合规性，并进行支付。 3.7 资金结算记录 •公司财务部门负责对每笔采购资金结算进行记录和归档，包括支付金额、时间、供应商名称等。 4. 资金结算管理要求 4.1 资金使用原则 •采购资金应按照合同约定的方式和期限进行支付，不得违规使用或挪用。 •资金支付应按照相关法律法规和公司内部规定的采购权限进行操作，确保资金的合法合规性。 4.2 发票管理 •采购部门负责与供应商约定发票类型和开票信息，并确保供应商按时提供发票。 •公司财务部门应及时核对发票的准确性、合规性和一致性，并及时记录和归档。 4.3 资金结算管理 •公司财务部门应建立健全的资金结算管理制度，明确相关流程和责任分工，确保资金结算的及时性和准确性。 •资金结算记录应按照公司内部规定进行归档和管理，以备查阅和审计。 5. 监督和风险控制 5.1 监督机制 •公司管理部门应加强对采购资金结算管理的监督，及时发现和处理违规行为，并对相关责任人进行追责。 •公司财务部门应建立健全的内部控制制度，加强对采购资金流程的监督和审计。 5.2 风险控制 •采购部门和财务部门应加强对供应商的资质审核和信用评估，降低采购风险。 •公司财务部门应建立风险预警机制，及时发现和控制采购资金结算过程中的风险。

供应商结算管理制度

供应商结算管理制度 第一章总则 为规范公司对供应商的结算管理，提高公司供应链管理效率，保障公司和供应商的合法权益，制定本制度。 第二章适用范围 本制度适用于所有与公司建立供应关系的供应商，包括直接材料、间接材料的采购，以及 服务供应商等。 第三章结算方式 1. 采购结算方式 公司与供应商的采购结算方式一般有两种，即预付款和货到付款。预付款适用于长期合作 的供应商，货到付款适用于临时采购或小批量采购。公司从供应商处获取产品或服务之后，应及时进行结算。 2. 服务结算方式 对于服务供应商，公司与供应商可以协商确定结算方式，一般采用按服务规格和服务量结 算的方式。 第四章结算流程 1. 结算申请 供应商在供货或提供服务后，应及时向公司提出结算申请，包括结算单据、结算金额以及 付款要求等。 2. 结算审核 公司采购部门对供应商的结算申请进行审核，包括核对单据真实性、金额准确性等，并与 采购合同进行比对。 3. 结算审批 经过审核的结算申请，需要经过财务部门审批，确保付款符合公司财务规定。 4. 结算付款 经过财务部门审批后，公司将按约定的结算方式进行付款，同时将结算情况通知供应商。 5. 结算反馈

公司应及时将付款情况通知供应商，并记录结算流程和结算结果。 第五章结算管理 1. 结算记录 公司应建立完整的供应商结算记录，包括结算申请、审核记录、审批记录以及付款记录等。 2. 结算监督 公司应建立供应商结算监督机制，对结算流程进行定期抽查，确保结算程序的合规性。 3. 结算分析 公司应对供应商结算情况进行分析，及时发现结算异常情况，进行风险评估和防范。 第六章结算争议处理 1. 结算异议处理 如果供应商对公司的结算结果有异议，应提供相关证据和材料，并向公司提出异议申请。 公司应及时进行核实，并协商解决争议。 2. 诉讼处理 如果协商解决不了争议，供应商有权提起诉讼，公司应积极应对，并依法处理。 第七章结算风险控制 1. 供应商信用评估 公司应建立供应商信用评估机制，根据供应商的信用状况进行分类管理，降低供应商结算 风险。 2. 结算风险防范 公司应建立结算风险防范机制，对于结算中可能存在的风险提前进行风险预警和风险管控。 3. 结算信息保护 公司应严格保护供应商的结算信息，防止信息泄露和滥用。 第八章结算奖惩机制 1. 结算奖励 公司应建立供应商结算奖励机制，对结算及时、准确、质量稳定的供应商进行奖励，鼓励 供应商提高服务质量和效率。

公司供应商货款结算管理流程

供应商货款结管理流程 第一章总则 第一条为进一步加强商贸有限公司（以下简称公司）所属商场供应商货款结算管理，根据公司财务集约化管理要求，结合公司实际情况，制定本流程。 第二条本流程适用于公司及所属商场单位 第二章货款结算规定 第三条根据公司商场经营方式供应商货款分代销商品结算和经销商品结算。 第四条供应商结算资金实行月度额度审批管理。 所属各单位每月支付供应商结算资金前，按截止上月底应付账款余额及经销商品预付款计划，制定各单位当月供应商结算资金计划。每月24日前由商场将下月预计发生的资金支出作详细计划，形成《主要成本、费用及资金支出计划情况表》，经单位负责人签字确认后交财务资产部，财务资产部汇总形成资金支出计划汇总表，报总办会审议决策后实施。 第五条代销商品结算 （一）代销方式定义：代销方式是指公司所属各单位与供应商签订代销合同，按扣率方式结算，不管理库存，属于非自营商品。 （二）代销商品结算付款流程：结算会计制作供应商付款

单由结算主管—合同员—财务分部经理—商场总经理审核后，由出纳进行付款。 （三）代销商品结算流程 1. 楼层相关人员每日根据小票销售凭证填写销售日报表，次日与流水进行核对，核对无误后上交财务，作为每月销售结账备查资料存档。财务部门根据合同签订的结算扣率、促销活动期间商定的扣率及其他条款，与供应商结算款项。 2.每月底财务结账后，结算会计制作供应商结算单据，通知供应商结算授权人领取结算单据。供应商根据结算单开具增值税专用发票，随同各项费用交结算会计进行货款结算。 3.每月1号至15号，结算会计收取供应商增值专用发票，供应商按合同约定交纳各项费用。结算会计根据发票开具要求认真核对各项开票信息，核对无误后，在MIS系统中审核供应商物业管理费、信用卡手续费等各项费用并生成费用单，供应商根据费用单交纳相关费用后，结算会计进行货款结算审批流程。 4.供应商货款结算时结算会计需认真核对供应商合同条款，严格按合同约定执行。合同约定保底的，应根据考核保底要求对供应商考核，货款低于考核保底的，财务结算人员通知楼层人员暂停供应商结款，等供应商补齐保底后再按正常结算流程结算。严禁脱离合同结算货款。 5. 因特殊原因，在经营期内无法正常支付供应商货款时，招商部及楼层管理人员填写供应商止付单，并将填好的止付单

结算制度2

一、付款方式 (一)预付款方式： 1、此种方式只合用于合同中规定的以预付款方式结算的厂家，特 殊情况下需要付厂家预付款时，必须由业务部按要求提交预付款申请单报批后付款。 2、预付款的冲帐时间普通在商品到达的半个月内完成，即商品到 达后发票送达，否则将影响财务核算及财务利润。 3 、行预付款的商品和供应商必须具备如下特征： A、市场上畅销的品牌，同时在我公司销售排行的前20%的商品； B、节假日期间畅销，需要特殊备货的商品； C、现款采购价格和其他付款方式相比应有明显的优势，商品的销售毛利率至少高出30%，且保证过季后商品不能积压。 (二)按账期结款方式： 供销合同中约定、且市场销售较好的生产厂家、代销商，可执行按账期结算。分别为账期7 天、账期10 天、账期15 天、账 期30 天等。账期7 天就是供应商送货后7 日内付款，其余类推。 (三)按月销月结方式： 1 、按此方式有月结30 天、月结45 天、月结60 天等。即在商品销售下月的10--28 日对帐，并提交发票及结算单，月结30 天的付款期为对帐月的次月1- 10 日内付款；月结45 天的付款期为对帐月的次月15-30 日内付款；月结60 天的付款期为对帐月的下两个月的1- 10 日内付款。

2 、月结方式要求财务结算科参照供应商的销售和库存情况，按照送货单据号挨次结款，通常供应商结款额＝对付帐款余额－库存商品余额，防止 使供应商的对付帐 款形成负数。 3 、采配中心向财务资讯部提供供应商合同及付款条件明细，在无特殊理由的情况下，财务部保证按合同付款，但财务资讯部有权查询此类供应商的库存和销售情况，如果浮现库存异常或者平均库存周转超过 款，待问题解决后方可付款。 4 、各分店因不掌握直配供应商的对付和库存情况，所以不经总部采配中心和财务资讯部的允许和部长的签字不能直接打返厂单，否则容易造成供应商的欠款。 (四) 联营专柜供应商的结算：采配中心应向财务资讯部及分店提供供应商付款方式及扣点明细，各分店根据供应商的账期及扣点上报结算科销售额，联营专柜会计根据账期及扣点予以复核，复核无误后生成专柜采购挂支单并上传，付款审批等同上。 (五) 分店自采结算方式 1 、统一结算分店自采结算 (1) 内部核算分店的范围包括长春市内四家分店和加工厂。 (2) 内部核算分店自采商品的范围目前只限定在农副产品、生鲜制品和加工间生产用辅料，不经总部采配中心的批准，各店不得随意扩大分店自采的采购范围。 (3) 由供应商送货的商品是将商品送到市内分店后，分店接货部和卖