上市公司治理准则(1)

上市公司治理准则

第一期上市公司独立董事培训课题之一

独立董事，作为中国一个新生事物，引起社会各界人士兴趣、重视和研究。本网站为配合本期培训以及使更多人认识和研究"独立董事"，将全面报道本期培训课程和议题。以下内容为中国证监会上市部副主任童道驰演讲《上市公司治理准则》摘要。

公司治理（Corporate Governance, 又译为法人治理结构或公司管治）是现代企业制度中最重要组织结构。就狭义而言，公司治理主要指公司股东、董事及经理层之间关系；从广义上来说，公司治理还包括与利益者（如员工、客户、供应商、债权人和社会公众）之间关系，及有关法律、法规和上市规则等。

一，公司治理历史沿革

公司治理结构问题产生是与股份有限公司出现联系在一起，其核心是由于所有权和经营权分离，所有者与经营者利益不一致而产生委托--代理关系。在西方国家，公司治理，特别是股东和经营者在股份有限公司治理结构中地位和作用，经历了一个从管

理层中心主义到股东会中心主义，再到董事会中心主义变化过程。但是董事会出现并没有解决公司所有权与控制权分离而产生委托--代理问题。

公司治理全球化浪潮

自九十年代以来，由于经济日益全球化，公司治理结构越来越受到世界各国重视，形成了一个公司治理运动浪潮。英国首先掀起了这一浪潮。英国八十年代由于不少著名公司相继倒闭，引发了英国对公司治理问题讨论，由此而产生了一系列委员会和有关公司治理一些最佳准则，如Cadbury委员会及其发表《公司治理财务方面》报告，关于董事会薪酬Greenbury报告，以及关于公司治理原则Hampel报告。

除了OECD之外，其他国际机构也纷纷加入了推动公司治理运动行列。国际货币基金组织（IMF）制定了《财务透明度良好行为准则》及《货币金融透明度良好行为准则》；世界银行还与OECD合作，建立了全球公司治理论坛（Global Corporate Governance Forum）以推进发展中国家公司治理改革。除此之外，国际证监会组织（IOSCO）也成立了新兴市场委员会（Emerging Marker Committee）并起草了《新兴市场国家公司治理行为》报告。这其中最具有代表性就是经济合作与发展组织（OECD）于

1999年推出"OECD公司治理原则"。该原则包括五个部分：①公司治理框架应保护股东权利；②应平等对待所有股东，包括中小股东和外国股东。当权利受到侵害时，所有股东应有机会得到赔偿；③应确认公司利益相关者合法权利，鼓励公司与他们开展积极合作；④应确保及时、准确地披露所有与公司有关实质性事项信息，包括财务状况、经营状况、所有者结构，以及公司治理状况；⑤董事会应确保对公司战略指导，对管理层有效控制；董事会应对公司和股东负责。

全球公司治理运动形成原因

第一，公司治理和企业融资。现任世界银行行长沃尔芬森（James D. Wolfenson）："对世界经济而言，完善公司治理和健全国家治理一样重要。"良好公司治理结构是企业融资、吸引国际国内资本所必需。由于资本市场国际化，本国企业可以到国外去融资，但是一国能否吸引长期、有耐心国际投资者，该国公司治理结构必须让投资者可以信赖和接受，即使该国公司并不主要依赖外国资本，坚守良好公司治理准则，也能够增强国内投资者对投资该公司信心，从而降低融资成本，最终能够吸引更稳定资金来源。公司治理结构好坏直接影响了投资者投资选择和公司股票价格。具体来说：

投资者意想--McKinsey Survey:McKinsey（麦肯锡公司）最近发表了一份投资者意向报告（Investor Opinion Survey），其主题是股东怎样评价和衡量一个公司治理结构价值。这项调查是McKinsey与世界银行及机构投资者协会合作进行。参与此项问卷有200家大型机构投资者，共管理3.25万亿美元资产。该项问卷调查结果表明，3/4投资者认为在他们选择投资对象时，公司治理结构，特别是董事会结构和绩效与该公司财务绩效和指标至少一样重要。

公司治理价格：80%投资者认为他对于治理结构好企业，他们愿意出更高价钱，比如对英国公司，同样股票、盈利和财务状况，但治理结构好公司，投资者愿意以高出18%价格购买其股票。对于意大利公司来说，治理结构好公司股票溢价（Premium）是22%，而印度尼西亚公司是27%。可见，良好公司治理结构能够吸引投资者，从而增加企业融资能力，促进经济增长。

第二，公司治理重要性。一方面，机构投资者壮大，推动了运动兴起，由于机构投资者手中控制大量资金，他们在公司治理中会对公司施加压力，要求管理层按股东期望来管理公司，有影响力机构投资者如英国国家退休金协会，美国加州公职人员退休基金协会（CalPERS）等。另一方面，亚洲危机爆发，也唤醒了人们对亚洲公司治理重新认识。金融危机出现，体现了这些国家

在公司治理方面薄弱，如信息披露不充分，以及对中小投资者保护、董事会以及控股股东缺乏诚信和问责机制。

二，公司治理模式选择

英美模式：英美模式最大特点就是所有权较为分散，主要依靠外部力量对管理层实施控制。在这一模式下由于所有权和经营权分离，使用权分散股东不能有效地监控管理层行为，即所谓“弱股东，强管理层”现象，由此产生代理问题。而解决这一问题办法，一是发展机构投资者，使分散股权得以相对集中，二是依靠活跃、有效公司控制权市场，通过收购兼并对管理层进行外部约束；三是依靠外部非执行董事对董事会和管理层进行监督；四是依靠健全监管体制和完善法律体系，如公司法、破产法、投资者保障法等法律对公司管理层进行约束和监管；五是对管理层实行期权期股等激励制度，使经营者利益和公司长远利益紧密联系在一起。

德国模式：德国公司治理结构一个重要特点是"两会制"，即监事会和董事会。德国模式是"内部控制"型模式。两会中包括股东、银行及员工代表，对管理层实行监控。其中，职工代表在两会中扮演重要角色。在德国，最大股东是公司，创业家族、银行等，所有权集中程度比较高。德国银行是全能银行（Universal

Bank），可以持有工商企业股票，另外，公司相互持股比较普遍。银行对公司控制方式是通过控制股票投票权和向董事会派驻代表，有些还是监事会主席，银行代表就占股东代表22.5%。德国公司治理模式另一特色就是强调职工参与，在监事会中，根据企业规模和职工人数多少，职工代表可以占到1/3到1/2职位。

日本模式：日本公司治理结构是"一会制"，但是强调"内部控制"。董事会主要是由管理层构成。和德国模式类似，对公司监控主要是通过交叉持股和主办银行制度来实现。在日本，由于不允许控股集团出现，企业间交叉持股是很普遍，非金融性公司拥有日本全部上市公司四分之一股票，另外，原材料供应商和销售商也通过合同形式对企业管理层起到一定监督作用。日本金融机构在公司治理结构中扮演重要角色。多数公司都有一家主要银行--主办行作为股东和业务伙伴。

东亚模式：在大部分东亚国家（地区），公司股权集中在家族手中，公司治理模式因而也是家族控制型。控制性家族一般普遍地参与公司经营管理和投资决策。这一问题是这一地区公司治理核心问题。东亚地区除日本家族控制企业所占比重较少之外，在韩国，家族操控了企业总数48.2%，台湾是61.6%，马来西亚则是67.2%。在菲律宾和印尼，最大家族控制了上市公司总市值1/6。各国最大十个家族起码分别控制了本国市价总值一半。形

象地说，“东亚企业集团普遍地选择金字塔结构，一间家族控股公司位于金字塔顶端，第二层是拥有贵重资产公司，第三层包括了集团上市公司……，金字塔最低层是现金收入及利益高上市公司，集团向公众发售这些公司股票，并透过多种内部交易，把低层公司收益传到金字塔上层母公司，另一方面，集团又把一些利润较少、品质较差资产从上层利用高价传到下层。”

转型经济中公司治理：在转轨经济国家中，公司治理最大问题是内部人控制，即在法律体系缺乏和执行力度微弱情况下，经理层利用计划经济解体后留下真空对企业实行强有力控制，在某种程度上成为实际企业所有者，国有股权虚置。

三，公司治理模式趋同趋势

九十年代以来，随着资本市场全球化，公司治理模式发展也呈现出强烈趋同趋势。英美型外部治理模式日益为各国所仿效。在八十年代，由于德、日经济强盛，人们普遍认为，和以市场为基础外部模式相比，以企业集团、银行和控股公司为治理主体内部模式能更好地解决代理问题。进入九十年代以来，随着经济和资本市场全球化，以及信息产业崛起，内部控制模式弊端日益显露。以市场为导向外部治理模式逐渐成为各国学习样板。英美模式以股东利益为基础，以盈利为导向，重视资本市场作用，似乎

更能够适应经济全球化和信息技术产业发展。

四，中国公司治理模式选择

中国资本市场发展：10年中中国资本市场得到迅速发展。至2000年末，上市公司总市值为48090亿元，比1999年末增长82%，相当于2000年GDP54%，比1999年32%增长了22个百分点；市值仅次于日本和香港，位于亚洲第三。截止2001年5月，在沪深两个证券交易所挂牌上市公司共有1129家。其中A 股公司有1103家；有21家公司还发行了B股；另外有26家公司仅发行B股，发行B股共有113家公司。

资本市场对企业融资贡献：至2001年5月，上市公司通过发行新股共筹集资金超过7300亿元，其中通过发行A股筹资3203亿元、通过发行B股筹资320亿元、通过发行H股、N股筹资1402亿元，通过配股筹集资金1959亿元，增发筹资409亿元。为企业开辟了新融资渠道，改变了企业过分依赖银行贷款现象。降低了企业资产负债率，帮助了一大批国有大中型企业脱离困境。将企业置于投资者约束之下，有利于改变企业软预算约束，提高投资效率。将储蓄引导至投资起了重要作用，从而促进了经济发展。

资本市场发展面临挑战--上市公司治理结构缺陷：国有股权

控制权不明确，没有明确谁是国有资产所有者代表，谁来作为上市公司国有股代表行使权力，形成国有股权虚置。上市公司与控股股东之间存在过多关联交易，与控股股东在人员、财务、资产上没有实现三分开，控股股东以此控制或操纵上市公司。股权结构过于集中，国有股"一股独占，一股独大"。沪深两市1104家上市公司中，第一大股东平均持股比例高达44.86%，而第二大股东平均持股比例仅为8.22%，前三名大股东合计平均持股比例接近60%。

大量国有股、法人股不能流通，使公司控制权市场难以形成。2000年底我国上市公司非流通股本占到总股本63.4%。"内部人控制"现象严重。在董事会人员组成中以执行董事和控股股东代表为主，缺少外部董事、独立董事，难以发挥制衡作用。董事会功能和程序不够规范；董事缺乏诚信义务，未能勤勉尽责；对董事缺乏相应责任追究制度。监事会没有发挥应有监督功能。经理层缺乏长期激励和约束机制。

推动我国上市公司治理结构完善必要性和迫切性：完善公司治理是提升上市公司质量必由之路。上市公司质量是证券市场根本，是证券市场稳定发展基石。近年来，一些上市公司接连不断地出现问题，就提醒我们要尽快解决这一问题。而提升上市公司质量，主要是依靠公司治理结构完善。是证券市场对外开放，迎

接WTO挑战和进入国际资本市场融资需要。是保护中小投资者重要措施。监管部门在推进上市公司治理结构完善中角色：证监会不是上市公司主管部门，也不是所有者代表，其主要职能是依靠法律、法规和行政手段对上市公司运作进行规范；不能卷入企业决策过程之中。但是证监会在公司治理基本框架，水准以及涉及到公司治理决策是否合规，披露是否健全方面仍有许多工作要做。在国际上，证监会都是公司治理运动倡导者和主要推动者。据IOSCO最近一份报告，在大部分IOSCO成员国，证券监管部门是公众公司良好治理行为主要推动者和监管者。

五，制定公司治理基本准则是一个全球趋势

资本市场全球化对公司治理提出更高要求；亚洲金融危机暴露了亚洲公司治理薄弱；OECD公司治理原则；危机后亚洲国家（地区）包括香港、韩国、新加坡、泰国、马来西亚等都制定了公司治理准则，以提升公司治理水准。

六，提升上市公司治理水准：制定上市公司治理基本准则

为提升我国上市公司质量，使我国上市公司治理尽快与国际接轨，根据《公司法》、《证券法》和其他有关法律规定，我们制定了《中国上市公司治理准则》（征求意见稿）（下简称《准则》），

待广泛征求意见后尽快颁布实施。《准则》参照了OECD公司治理原则，同时充分考虑到我国转型经济中上市公司治理结构特殊情况而制定。该《准则》主要是针对上市公司。其内容主要包括六个部分：平等对待所有股东，保护股东合法权益；强化董事诚信与勤勉义务；发挥监事会监督作用；建立健全绩效评价与激励约束机制；保障利益相关者合法权利；强化信息披露，增加公司透明度。

对这六部分内容主要阐述如下：

平等对待所有股东，保护股东合法权益主要指这两大方面。

保护股东权益：公司治理目标是保护股东权益。股东对公司重大事项应具有知情权和参与决定权。制定股东大会议事规则，明确决策程序。完善股东投票制度，包括代理投票，投票权征集等，鼓励股东积极参与公司治理。鼓励中小股东在其权益受到侵害时提起民事诉讼以获得赔偿。

平等对待所有股东：公平对待所有股东，包括中小股东和外资股东；禁止公司股东和内部人员进行内幕交易；关联交易应公平、公正、公开，并充分披露；控股股东与上市公司应实行资产、人员、财务分开，控股股东对其投资上市公司应严格按法律规定

行使出资人权利，不得利用其特殊地位谋取额外利益，不得损害中小股东利益。

强化董事诚信与勤勉义务包括以下几部分：

董事义务和职责：董事应该根据公司和股东最大利益，诚信、勤勉地履行职责，并公平对待所有股东；董事应保证有足够时间和精力履行其应尽职责；董事应以认真负责态度出席董事会，对所议事项表达明确意见；董事会决议违反法律、行政法规和上市公司章程或对公司造成经济损失，对作出该决议负有责任董事按照法律规定承担相应责任。

董事聘选程序：公司应制定一个规范、透明董事选任程序，以保证董事聘选过程公开、公平、独立。单独或者合并持有上市公司已发行股份1%以上股东可以提出董事候选人；公司应在股东大会召开前披露董事候选人详细资料，保证股东在投票时已经对候选人有足够了解；在董事选举过程中，应充分反映中小股东意见，股东大会在董事选举中可以采用累积投票制度

董事会构成：董事会人数及成员构成应符合有关法律法规要求，并保证其能够进行富有成效讨论，作出科学、迅速和谨慎决策；董事会应具备合理专业结构。董事会成员应具备履行职务所

必需知识、技能和素质；上市公司董事会应有一定数量独立董事。至2002年6月达到两名，2003年6月达到三分之一。独立董事须与其所受聘上市公司及其主要股东不存在可能妨碍其进行独立客观判断因素，对独立性有明确要求。

引入独立董事制度：独立董事应该独立于公司、经理层和控股股东，独立董事应当就其独立性发表公开声明。独立董事认真履行职责，维护公司整体利益，关注中小股东合法权益不受侵害；独立董事兼职不能超过5家，以确保有足够时间和精力有效地履行独立董事职责。上市公司应向独立董事提供必要信息资料。公司应提供独立董事履行职责所必需工作条件。独立董事行使职权时，上市公司应当积极配合，所需费用由公司承担。公司可为独立董事购买责任保险。

董事会专门委员会：上市公司董事会要按照股东大会有关决议，设立战略决策、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会。审计委员会、薪酬与考核委员会以及提名委员会中独立董事应占多数并担任负责人，审计委员会至少应有一名独立董事是会计专业人士。各专门委员会可以聘请中介机构为期决策提供专业意见。

董事会议事规则和决策程序：董事会应该定期召开会议。董事会会议应该严格按照规定程序进行。董事会应该安法定时间事

先通知所有董事，并提供足够资料。2名以上独立董事认为资料不充分或论证不明确时，可联名提出缓开董事会或缓议董事会拟议部分事项，董事会应予以采纳。公司应在公司章程中制定明确规则，对授权董事长在董事会闭会期间行使董事会部分职权内容，权限应当明确、具体，凡涉及公司重大利益事项应提交董事会集体决策。

监事会监督作用：上市公司监事会应当向全体股东负责，以财务监督为核心，同时对公司董事、经理及其高级管理人员尽职情况进行监督，维护公司及股东合法权益。监事会有权向股东大会提议公司外部审计机构。监事会人员和组成，应当保证监事会具有足够经验、能力和专业背景，独立有效地行使对董事、经理履行职务监督和对公司财务监督和检查。监事会应当制定和完善监事会议事规则及工作程序，监事会工作应严格按规则和程序进行。

绩效评价与激励约束机制：公司应当建立公正透明董事和董事会绩效评价标准和程序，董事评价由董事会下设薪酬和考核委员会负责组织。董事会应当向股东大会报告董事履行职责情况、绩效评价结果及其薪酬情况，并予以披露。建立市场化高级管理人员选聘机制。建立对高级管理人员公正、透明绩效评价体系，明确绩效评价标准和程序。建立高级管理人员薪酬与公司绩效和

个人业绩相联系长期激励机制；薪酬和考核委员会负责。

利益相关者合法权利：银行及其它债权人、职工、消费者、供应商、社区等公司利益相关者法定权利应当得到尊重。公司和董事会应该认识到维护利益相关者合法权益重要性，并与其充分合作，共同推动公司健康、持续地发展。公司应当为维护利益通过与监事会、管理层直接沟通和交流，反映职工对公司经营状况、财务状况以及涉及职工利益重大决策意见。上市公司在实现股东利益最大化同时，应关注所在社区环境、公益事业等问题，重视公司社会责任。

信息披露和透明度：信息披露是上市公司持续责任，上市公司应该忠实履行持续信息披露义务。信息披露应真实、准确、完整、及时。公司应当建立信息管理和控制系统，指定专人负责公司信息收集和披露工作，董事会秘书经董事会授权协调和组织信息披露事项。上市公司要披露公司治理方面信息，包括董事会构成及独立性，董事会工作评价等，公司治理实际状况，及与本准则存在差距。公司应当及时披露持有公司股份比例较大股东名单，以及一致行动时可以实际上控制公司股东名单或实际控制者，公司、控股股东都应当披露公司控制权实际状况。

七，公司治理文化

公司治理是一种文化。除了制订公司治理原则标准和基本架构之外，参与各方均应就公司治理结构重要性和其对公司持续发展意义达成共识，形成股东利益导向公司治理文化。中国上市公司治理结构完善，面临着培育相应市场环境、法律环境、制度与商业文化环境艰巨任务，需要包括监管部门和独立董事在内社会各方共同努力。

解读《上市公司治理准则》文档

2020 解读《上市公司治理准则》文档 Document Writing

解读《上市公司治理准则》文档 前言语料：温馨提醒，公务文书，又叫公务文件，简称公文，是法定机关与社会组 织在公务活动中为行使职权，实施管理而制定的具有法定效用和规范体式的书面文 字材料，是传达和贯彻方针和政策，发布行政法规和规章，实行行政措施，指示答 复问题，知道，布置和商洽工作，报告情况，交流经验的重要工具 本文内容如下：【下载该文档后使用Word打开】 一、公司治理的实质 公司治理，简单地说，是为处理股东与管理者关系而设计的关于公司所有者和管理者之间权利配置与制衡的一种制度安排，这种制度安排的根本目的是在尽可能降低代理成本的前提下使公司管理者积极服务于所有者权益最大化。这种制度安排受制于各国法律、习惯等制度因素，其模式决定于各国的公司法、证券法、政治制度、大众心理习惯和企业文化等因素。对于股东来说，防止管理者行为偏离股东利益最大化目标的唯一办法，是制定雇用合同，规定在各种可能情况下管理者应该采取的特别行动措施。但遗憾的是，对于管理复杂的大公司来说，制定有预见性的完备合约既不可能，也得不偿失。因此，股东与管理者间的委托一代理关系，也久生成了所谓的代理问题和代理成本。通常，股东与管理者间的委托-代理关系可能存在4类代理问题，即： 1.努力问题。即管理者并不如股东期望的那样努力。研究表明，管理者持股比例越小，偷懒和非全力工作的积极性就越强。

给定偷懒程度，管理者的损失和其所持股份额的增减有正向关系。管理者持股份额越少，意味着其努力的积极程度越低，因此股东权益的潜在损失也就越大。 2.时限问题。即管理者行为具有短期化倾向，他们倾向于比股东所希望的投资回报时间短。管理者和股东在时限问题上的差异在于，公司股东关注公司的永续存在性和股东未来现金流量。而经理们则更多地把眼光限定在其受雇期间的现金流量。 3.不同风险偏好问题。即管理者更倾向于不冒风险，因为他们的财富同公司正常运转相联系。就公司所有者而言，他们更关注于股市的系统性风险对公司股价的影响，因为对于一个分散化投资者来讲，这种风险化的投资组合策略已大大降低了行业或单个企业所特有的非系统性风险，相反，管理者却无法有效地分散化风险。对于他们来说，其拥有财富的大部分都同其所在公司的绩效有关。他们的工资收入，股票期权及其人力资本的价值在很大程度上有赖于公司的正常运转。而当公司出现问题时，管理者的财富很难在公司间转移。从这一点上讲，他们所遭遇的风险更象是一个债权人的风险而非股东的风险。 4.资产滥用问题。即管理者倾向于滥用公司的资产或享受更高的待遇，因为他们并不承担这种行为的成本。公司管理者正常的在职消费可能是必需的，但是如果过份消费，则会有损于股东权益。这主要表现在，一方面为其自身的声誉而进行非获利型的投资，另一方面又有可能把投资局限在提高其自身人力资本水平上，增加了罢免他们的成本。同时，还有可能引起过度投资。

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上市公司治理准则 第一期上市公司独立董事培训课题之一 独立董事，作为中国的一个新生事物，引起社会各界人士的兴趣、重视和研究。本网站为配合本期培训以及使更多的人认识和研究"独立董事"，将全面报道本期培训的课程和议题。以下内容为中国证监会上市部副主任童道驰演讲的《上市公司治理准则》的摘要。 公司治理（Corporate Governance, 又译为法人治理结构或公司管治）是现代企业制度中最重要的组织结构。就狭义而言，公司治理主要指公司的股东、董事及经理层之间的关系；从广义上来说，公司治理还包括与利益者（如员工、客户、供应商、债权人和社会公众）之间的关系，及有关法律、法规和上市规则等。 一，公司治理的历史沿革 公司治理结构问题的产生是与股份有限公司的出现联系在一起的，其核心是由于所有权和经营权的分离，所有者与经营者的利益不一致而产生的委托--代理关系。在西方国家，公司治理，特别是股东和经营者在股份有限公司治理结构中的地位和作用，经历了一个从管理层中心主义到股东会中心主义，再到董事会中

心主义的变化过程。但是董事会的出现并没有解决公司所有权与控制权分离而产生的委托--代理问题。 公司治理的全球化浪潮 自九十年代以来，由于经济的日益全球化，公司的治理结构越来越受到世界各国的重视，形成了一个公司治理运动的浪潮。英国首先掀起了这一浪潮。英国八十年代由于不少著名公司相继倒闭，引发了英国对公司治理问题的讨论，由此而产生了一系列的委员会和有关公司治理的一些最佳准则，如Cadbury委员会及其发表的《公司治理的财务方面》的报告，关于董事会薪酬的Greenbury报告，以及关于公司治理原则的Hampel报告。 除了OECD之外，其他国际机构也纷纷加入了推动公司治理运动的行列。国际货币基金组织（IMF）制定了《财务透明度良好行为准则》及《货币金融透明度良好行为准则》；世界银行还与OECD合作，建立了全球公司治理论坛（Global Corporate Governance Forum）以推进发展中国家公司治理的改革。除此之外，国际证监会组织（IOSCO）也成立了新兴市场委员会（Emerging Marker Committee）并起草了《新兴市场国家公司治理行为》的报告。这其中最具有代表性的就是经济合作与发展组织（OECD）于2019年推出的"OECD公司治理原则"。该原则包

中国上市公司治理准则

中国上市公司治理准则 为规范证券市场发展，保护投资者权益，提高我国上市公司的质量，制定了中国上市公司治理准则，下面是准则的详细内容，欢迎阅读。 中国上市公司治理准则 为规范证券市场发展，保护投资者权益，提高我国上市公司的质量，促进上市公司规范运作, 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和其他有关法律法规的，制定《上市公司治理准则》(以下简称《准则》)。本《准则》适用于中国境内的上市公司。各上市公司必须按照《准则》规定的公司治理标准，根据自身的特点和需要，制定适合本公司的最佳作法, 完善公司治理结构, 提升公司治理水准。 第一章平等对待所有股东，保护股东合法权益

(一)保护股东合法权益 第一条公司治理的基本目标是保护股东权益。股东作为公司的所有者，享有法律、行政法规规定的基本权益。 第二条为了最大限度地保护股东权益，公司应建立能够确保股东对法律、行政法规所规定的公司重大事项享有知情权和参与权的公司治理结构。 (二)平等对待所有股东 第三条公司的治理结构应保证公平对待所有股东，特别是中小股东和外资股东。股东按其所持有股份的类别(如优先股、普通股等)享有平等的权利，并承担相应的义务。 第四条禁止公司股东和内幕人员进行内幕交易和损害公司和股

东利益的关联交易。 (三)健全股东大会的议事规则和决策程序 第五条上市公司应当制定内容完备的股东大会议事规则，包括、文件准备、召开方式、表决形式、及其签署、对外、关联股东的回避、股东大会的授权原则等;对需要由类别股东大会决定的事项，须严格按相关的议事规则执行。 第六条上市公司应在公司中明确决策程序。股东大会应该通过公正、公开的方式作出决议。股东大会的时间、地点的选择应有利于让尽可能多的股东参加会议。 第七条董事会应认真研究、仔细安排股东大会议题。股东大会应该给予每个议题予以合理的讨论时间。 第八条股东大会决议的内容应当符合法律、行政法规的规定。

上市公司治理准则

上市公司治理准则 导言 为推动上市公司建立和完善现代企业制度，规范上市公司运作，促进我国证券市场健康发展，根据《公司法》、《证券法》及其它相关法律、法规确定的基本原则，并参照国外公司治理实践中普遍认同的标准，制订本准则。 本准则阐明了我国上市公司治理的基本原则、投资者权利保护的实现方式，以及上市公司董事、监事、经理等高级管理人员所应当遵循的基本的行为准则和职业道德等内容。 本准则适用于中国境内的上市公司。上市公司改善公司治理，应当贯彻本准则所阐述的精神。上市公司制定或者修改公司章程及治理细则，应当体现本准则所列明的内容。本准则是评判上市公司是否具有良好的公司治理结构的主要衡量标准，对公司治理存在重大问题的上市公司，证券监管机构将责令其按照本准则的要求进行整改。 第一章股东与股东大会 第一节股东权利 第一条股东作为公司的所有者，享有法律、行政法规和公司章程规定的合法权利。上市公司应建立能够确保股东充分行使权利的公司治理结构。 第二条上市公司的治理结构应确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位。股东按其持有的股份享有平等的权利，并承担相应的义务。 第三条股东对法律、行政法规和公司章程规定的公司重大事项，享有知情权和参与权。上市公司应建立和股东沟通的有效渠道。 第四条股东有权按照法律、行政法规的规定，通过民事诉讼或其他法律手段保护其合法权利。股东大会、董事会的决议违反法律、行政法规的规定，侵犯股东合法权益，股东有权依法提起要求停止上述违法行为或侵害行为的诉讼。董事、监事、经理执行职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损害的，应承担赔偿责任。股东有权要求公司依法提起要求赔偿的诉讼。 第二节股东大会的规范

中国电信信息安全责任书范文

信息安全责任书 作为中国电信用户，保证遵守以下各项规定： 第一条遵守国家有关法律、行政法规和管理规章，严格执行信息安全管理规定。 第二条建立有效的信息安全管理制度和技术保障措施，建立完善的内容管理审核制度，定期组织自查自纠，及时处理各种隐患。落实信息安全责任制，加强从事信息管理人员的教育检查工作，并接受相关业务主管部门的管理、监督和检查。 第三条不利用中国电信移动通信网、互联网或相关业务平台从事危害国家安全、泄露国家机密等违法犯罪活动，不利用中国电信移动通信网、互联网或相关业务平台制作、查阅、复制和传播违反宪法和法律、妨碍社会治安、破坏国家统一、破坏民族团结、色情、暴力等的信息，不利用中国电信移动通信网、互联网或相关业务平台发布任何含有下列内容之一的信息： （一）反对宪法所确定的基本原则的； （二）危害国家安全，泄露国家机密，颠覆国家政权，破坏国家统一的； （三）损害国家荣誉和利益的； （四）煽动民族仇恨、民族歧视，破坏民族团结的； （五）破坏国家宗教政策，宣扬邪教和封建迷信的； （六）散布谣言，扰乱社会秩序，破坏社会稳定的；

（七）散布淫秽、色情、赌博、暴力、凶杀、恐怖或者教唆犯罪的； （八）侮辱或者诽谤他人，侵害他人合法权益的； （九）含有法律、行政法规禁止的其他内容的。 发现上述违法活动和有害信息的，应立即采取措施制止并及时向有关主管部门报告。 第四条服务器上开设的网站，在开通联网前必须履行备案手续，先备案后接入，未履行备案手续、未获得备案号的网站必须关闭。网站开通论坛必须履行前置审批手续，若未履行前置审批、未获得备案号必须关闭论坛。 承诺声明，将严格履行相关规定，若因违反以上规定，根据相关法规承担全部责任，中国电信丽江分公司有权单方面断网。 责任单位（签章）： 责任人（签字） 年月日

信息技术与信息安全考试题库及答案(全)

???广西公需科目信息技术与信息安全考试 试卷 考试时间：150分钟总分：100分 ???分? ???是第几代移动通信技术?（ ） ?? 第三代 ? 第二代 ? 第一代 ? 第四代 ???分? 无线局域网的覆盖半径大约是（? ）。 ?? ???????? ? ?????? ? ?????? ? ???????? ???分? 恶意代码传播速度最快、最广的途径是（ ）。 ?? 安装系统软件时 ? 通过?盘复制来传播文件时 ? 通过网络来传播文件时 ? 通过光盘复制来传播文件时 ???分? 以下关于智能建筑的描述，错误的是（? ）。 ?? 随着建筑智能化的广泛开展，我国智能建筑市场已接近饱和。 ? 智能建筑能为用户提供一个高效、舒适、便利的人性化建筑环境。 ? 建筑智能化已成为发展趋势。 ? 智能建筑强调用户体验，具有内生发展动力。 ???分? 广义的电子商务是指（ ?）。 ?? 通过互联网在全球范围内进行的商务贸易活动 ? 通过电子手段进行的商业事务活动 ? 通过电子手段进行的支付活动 ? 通过互联网进行的商品订购活动 ???分? 证书授权中心（ ?）的主要职责是（ ?）。

?? 颁发和管理数字证书 ? 进行用户身份认证 ? 颁发和管理数字证书以及进行用户身份认证 ? 以上答案都不对 ???分? 以下关于编程语言描述错误的是（ ?）。 ?? 高级语言与计算机的硬件结构和指令系统无关，采用人们更易理解的方式编写程序，执行速度相对较慢。 ? 汇编语言适合编写一些对速度和代码长度要求不高的程序。 ? 汇编语言是面向机器的程序设计语言。用助记符代替机器指令的操作码，用地址符号或标号代替指令或操作数的地址，一般采用汇编语言编写控制软件、工具软件。 ? 机器语言编写的程序难以记忆，不便阅读和书写，编写程序难度大。但具有运行速度极快，且占用存储空间少的特点。 ???分? 云计算根据服务类型分为（? ）。 ?? ????、 ???、 ??? ? ????、 ???、 ??? ? ????、 ???、 ??? ? ????、 ???、 ??? ???分? 统一资源定位符是（? ）。 ?? 互联网上网页和其他资源的地址 ? 以上答案都不对 ? 互联网上设备的物理地址 ? 互联网上设备的位置 ????分? 网站的安全协议是?????时，该网站浏览时会进行（ ?）处理。 ?? 增加访问标记 ? 加密 ? 身份验证 ? 口令验证 ????分? 涉密信息系统工程监理工作应由（ ）的单位或组织自身力量承担。 ?? 具有信息系统工程监理资质的单位； ? 涉密信息系统工程建设不需要监理；

《上市公司治理准则》修订介绍80分

《上市公司治理准则》修订介绍80分 返回上一级 单选题（共1题，每题20分） 1 . 下列关于上市公司独立董事的相关规定，不正确的是（）。 A.独立董事应当独立履行职责，不受上市公司主要股东、实际控制人以及其他与上市公司存在利害关系的组织或者个人影响 B.独立董事可在上市公司合规、审计相关的部门兼任职务 C.独立董事应当依法履行董事义务，充分了解公司经营运作情况和董事会议题内容，维护上市公司和全体股东的利益，尤其关注中小股东的合法权益保护 D.上市公司股东间或者董事间发生冲突、对公司经营管理造成重大影响的，独立董事应当主动履行职责，维护上市公司整体利益 我的答案： B -------------------------------------------------------------------------------- 多选题（共2题，每题 20分） 1 . 下列关于上市公司股东与股东大会的相关规定，正确的是（）。 A.存在特别表决权的科创公司，应当在公司章程中就特别表决权的相关事项作出明确规定 B.股东大会不得将法定由股东大会行使的职权授予董事会行使 C.上市公司董事会、独立董事和符合有关条件的股东可以向公司股东征集其在股东大会上的投票权，上市公司及股东大会召集人可对股东征集投票权设定最低持股比例限制 D.上市公司应当建立与股东畅通有效的沟通渠道，保障股东对公司重大事项的知情、参与决策和监督等权利 我的答案：ABCD【错了】

2 . 上市公司董事会应当设立审计委员会，审计会员的主要职责包括（）。 A.监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构 B.监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调 C.审核公司的财务信息及其披露 D.监督及评估公司的内部控制 E.负责法律法规、公司章程和董事会授权的其他事项 我的答案： ABCDE -------------------------------------------------------------------------------- 判断题（共2题，每题 20分） 1 . 根据《上市公司治理准则》，股东大会可以现场与网络投票相结合的方式召开，股东仅可以本人投票。 对错 我的答案：错 2 . 控股股东、实际控制人与上市公司应当实行人员、资产、财务分开，机构、业务独立。 对错 我的答案：对

C12001_上市公司治理准则答案100分+汇总

C12001上市公司治理准则（本文档最下面有一套试 题） 课程通过规则 1、本课程分为课程讲解和课后测验两部分，只有通过课后测验方能取得培训学时。 2、课程讲解要求：学员必须按照页面顺序学习完所有课程内容，方能进入课程测验。 3、课程测验要求：学员应在50分钟内完成测验，可测验次数为3次，任意一次测验成绩

达到或超过80分即通过课程测验，本课程学习即结束。 4、学员点击“开始学习”后，应在90天内完成课程学习并参加课后测验。如未在规定学习期限内完成课程学习，或未在规定次数内通过课后测验，则不能获得培训学时。 课程简介 本课程的主要内容包括公司治理的涵义、原则、国际比较及治理机制，公司治理问题产生的背景，我国上市公司治理的问题及典型案例，公司治理实践和公司治理导向。通过学习，学员应理解并掌握公司治理的涵义、原则及治理机制，熟悉公司治理问题产生的背景及我国上市公司治理问题，了解公司治理仍然存在的难点问题，以及公司治理导向。 学习建议 本课程为必修课程。证券公司、证券投资咨询公司、证券资信评级公司等证券经营机构从业人员均可学习。课程学习的重点为上市公司治理的涵义、原则及机制，我国上市公司治理问题产生的背景及目前仍然存在的难点问题，以及公司治理导向。 上市公司治理准则 导言 为推动上市公司建立和完善现代企业制度，规范上市公司运作，促进我国证券市场健康发展，根据《公司法》、《证券法》及其它相关法律、法规确定的基本原则，并参照国外公司治理实践中普遍认同的标准，制订本准则。 本准则阐明了我国上市公司治理的基本原则、投资者权利保护的实现方式，以及上市公司董事、监事、经理等高级管理人员所应当遵循的基本的行为准则和职业道德等内容。 本准则适用于中国境内的上市公司。上市公司改善公司治理，应当贯彻本准则所阐述的精神。上市公司制定或者修改公司章程及治理细则，应当体现本准则所列明的内容。本准则是评判上市公司是否具有良好的公司治理结构的主要衡量标准，对公司治理存在重大问题的上市公司，证券监管机构将责令其按照本准则的要求进行整改。 第一章股东与股东大会

解读《上市公司治理准则》.doc

解读《上市公司治理准则》 上市公司治理准则，是为处理股东与管理者关系而设计的关于公司所有者和管理者之间权利配置与制衡的一种制度。下面我为大家精心搜集了关于《上市公司治理准则》的解读，欢迎大家参考借鉴，希望可以帮助到大家! 一、公司治理的实质 公司治理，简单地说，是为处理股东与管理者关系而设计的关于公司所有者和管理者之间权利配置与制衡的一种制度安排，这种制度安排的根本目的是在尽可能降低代理成本的前提下使公司管理者积极服务于所有者权益最大化。这种制度安排受制于各国法律、习惯等制度因素，其模式决定于各国的公司法、证券法、政治制度、大众心理习惯和企业文化等因素。对于股东来说，防止管理者行为偏离股东利益最大化目标的唯一办法，是制定雇用合同，规定在各种可能情况下管理者应该采取的特别行动措施。但遗憾的是，对于管理复杂的大公司来说，制定有预见性的完备合约既不可能，也得不偿失。因此，股东与管理者间的委托一代理关系，也久生成了所谓的代理问题和代理成本。通常，股东与管理者间的委托-代理关系可能存在4类代理问题，即： 1.努力问题。即管理者并不如股东期望的那样努力。研究表明，管理者持股比例越小，偷懒和非全力工作的积极性就越强。给定偷懒程度，管理者的损失和其所持股份额的增减有正向关系。管理者持股份额越少，意味着其努力的积极程度越低，因此股东权益的潜在损失也就越大。

2.时限问题。即管理者行为具有短期化倾向，他们倾向于比股东所希望的投资回报时间短。管理者和股东在时限问题上的差异在于，公司股东关注公司的永续存在性和股东未来现金流量。而经理们则更多地把眼光限定在其受雇期间的现金流量。 3.不同风险偏好问题。即管理者更倾向于不冒风险，因为他们的财富同公司正常运转相联系。就公司所有者而言，他们更关注于股市的系统性风险对公司股价的影响，因为对于一个分散化投资者来讲，这种风险化的投资组合策略已大大降低了行业或单个企业所特有的非系统性风险，相反，管理者却无法有效地分散化风险。对于他们来说，其拥有财富的大部分都同其所在公司的绩效有关。他们的工资收入，股票期权及其人力资本的价值在很大程度上有赖于公司的正常运转。而当公司出现问题时，管理者的财富很难在公司间转移。从这一点上讲，他们所遭遇的风险更象是一个债权人的风险而非股东的风险。 4.资产滥用问题。即管理者倾向于滥用公司的资产或享受更高的待遇，因为他们并不承担这种行为的成本。公司管理者正常的在职消费可能是必需的，但是如果过份消费，则会有损于股东权益。这主要表现在，一方面为其自身的声誉而进行非获利型的投资，另一方面又有可能把投资局限在提高其自身人力资本水平上，增加了罢免他们的成本。同时，还有可能引起过度投资。 从公司治理结构的本质来看，公司治理结构安排的目的，就是通过配置公司剩余索取权与公司控制权，以期尽可能降低公司经营中的代理成本或约束公司管理者的机会主义倾向，并为最大化股东的权益服务。实际

国家信息安全专项清单

国家信息安全专项及下一代互联网技术研发、产业化和规模商用专项项目清单 2015年2月16日，国家发改委发布了国家信息安全专项及下一代互联网技术研发、产业化和规模商用专项项目清单，共计105个单位入选，其中信息安全行业的领导者北京中超伟业信息安全技术有限公司的云操作系统安全加固系统产品产业化项目成功入选，排名在第33位。 全部名单如下： 1、中安网脉（北京）技术股份有限公司中安源网络安全存储系统产品产业化项目已列入2013年国家信息安全专项。 2、最高人民检察院检察技术信息研究中心基于密级标识的综合管控系统试点示范项目已列入2013年国家信息安全专项。 3、北京中盾安全技术开发公司高级可持续威胁（APT）安全监测产品产业化项目已列入2013年国家信息安全专项。 4、上海辰锐信息科技公司网络保密和失泄密核查取证产品产业化项目已列入2013年国家信息安全专项。 5、中国信息安全测评中心基于公网的跨域电子邮箱安全保密试点示范项目已列入2013年国家信息安全专项。 6、龙浩通信公司基于可信强制访问控制的虚拟化安全加固及管理系统产品产业化项目已列入2013年国家信息安全专项。 7、中国银行业监督管理委员会信息中心国家金融领域商业银行重要信息系统安全应急保障平台试点示范项目已列入2013年国家信息安全专项。 8、国家信息中心基于标识密码技术的安全电子邮箱试点示范项目已列入2013年国家信息安全专项。

9、国家电网公司智能电网调度控制系统安全免疫示范项目已列入2013年国家信息安全专项。 10、北方智能微机电集团有限公司基于密级标识的涉密信息系统研究与试点示范项目已列入2013年国家信息安全专项。 11、中国电力建设集团有限公司云计算与大数据安全应用试点示范项目已列入2013年国家信息安全专项。 12、中国电信集团公司云操作系统安全加固及超大规模集群虚拟机安全管理产品产业化项目已列入2013年国家信息安全专项。 13、成都卫士通信息产业股份有限公司高性能入侵检测与防御系统产品产业化项目已列入2013年国家信息安全专项。 14、中电六所智能系统有限公司高级可持续威胁(APT)安全监测产品产业化项目已列入2013年国家信息安全专项。 15、中国软件与技术服务股份有限公司面向社会公共安全领域的大数据平台安全管理产品产业化项目已列入2013年国家信息安全专项。 16、中国信息安全研究院有限公司恶意程序辅助检测系统产品产业化项目已列入2013年国家信息安全专项。 17、北京国际系统控制有限公司安全采集远程终端单元（RTU）产品产业化项目已列入2013年国家信息安全专项。 18、金航数码科技有限责任公司网络保密检查和失泄密核查取证产品产业化项目已列入2013年国家信息安全专项。 19、北京京航计算通讯研究所航天三院涉密信息系统涉密载体全生命周期安全管控试点示范项目已列入2013年国家信息安全专项。

上市公司治理准则(2018修订)AnnouncementNo.29[2018]—

上市公司治理准则（2018修订）AnnouncementNo.29［2018］— 时效性：现行有效 发文机关：中国证券监督管理委员会 文号：中国证券监督管理委员会公告〔2018〕29号 发文日期：2018年09月30日 生效日期：2018年09月30日 目录 第一章总则 3 第二章股东与股东大会 4 第一节股东权利 4 第二节股东大会的规范 4 第三章董事与董事会 5 第一节董事的选任 5 第二节董事的义务 5 第三节董事会的构成和职责 5 第四节董事会议事规则 6 第五节独立董事 6 第六节董事会专门委员会7 第四章监事与监事会7 第五章高级管理人员与公司激励约束机制8 第一节高级管理人员8 第二节绩效与履职评价8 第三节薪酬与激励9 第六章控股股东及其关联方与上市公司9 第一节控股股东及其关联方行为规范9 第二节上市公司的独立性9 第三节关联交易10 第七章机构投资者及其他相关机构10 第八章利益相关者、环境保护与社会责任11 第九章信息披露与透明度11 第十章附则12

中国证券监督管理委员会公告 （〔2018〕29号） 为进一步规范上市公司运作，提升上市公司治理水平，保护投资者合法权益，促进我国资本市场稳定健康发展，我会修订了《上市公司治理准则》，现予公布，自公布之日起施行。 中国证监会2018年9月30日上市公司治理准则 第一章总则 第一条为规范上市公司运作，提升上市公司治理水平，保护投资者合法权益，促进我国资本市场稳定健康发展，根据《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)、《中华人民共和国证券法》及相关法律、行政法规等确定的基本原则，借鉴境内外公司治理实践经验，制定本准则。 第二条本准则适用于依照 《公司法》设立且股票在中国境内证券交易所上市交易的股份有限公司。 上市公司应当贯彻本准则所阐述的精神，改善公司治理。上市公司章程及与治理相关的文件，应当符合本准则的要求。鼓励上市公司根据自身特点，探索和丰富公司治理实践，提升公司治理水平。 第三条上市公司应当贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，弘扬优秀企业家精神，积极履行社会责任，形成良好公司治理实践。 上市公司治理应当健全、有效、透明，强化内部和外部的监督制衡，保障股东的合法权利并确保其得到公平对待，尊重利益相关者的基本权益，切实提升企业整体价值。 第四条上市公司股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员，应当依照法律、行政法规、部门规章、规范性文件(以下统称法律法规)和自律规则行使权利、履行义务，维护上市公司利益。董事、监事、高级管理人员应当持续学习，不断提高履职能力，忠实、勤勉、谨慎履职。 第五条在上市公司中，根据 《公司法》的规定，设立中国共产党的组织，开展党的活动。上市公司应当为党组织的活动提供必要条件。 国有控股上市公司根据 《公司法》和有关规定，结合企业股权结构、经营管理等实际，把党建工作有关要求写入公司章程。 第六条中国证监会及其派出机构依法对上市公司治理活动及相关主体的行为进行监督管理，对公司治理存在重大问题的，督促其采取有效措施予以改善。 证券交易所、中国上市公司协会以及其他证券基金期货行业自律组织，依照本准则规定，制定相关自律规则，对上市公司加强自律管理。

电信日网络信息安全知识竞赛试题

电信日网络信息安全知识竞赛试题 a、“让全球网络更安全” b、“信息通信技术：实现可持续发展的途径” c、“行动起 来创建公平的信息社会” 2、信息产业部将以世界电信日主题纪念活动为契机，广泛进行宣传和引导，进 一步增强电信行业和全社会的意识。 a、国家安全 b、网络与信息安全 c、公共安全版权所有 3、为了进一步净化网络环境，倡导网络文明，信息产业部于XX年2月21日启 动了持续到年底的系列活动。 a、阳光绿色网络工程 b、绿色网络行动 c、网络犯罪专项整治 4、“阳光绿色网络工程”的“阳光”寓意着光明和普惠万事万物，并要涤荡网络上 的污浊；“绿色”代表要面向未来构建充满生机的和谐网络环境；“网络”代表活动 的主要内容以网络信息服务为主；“工程”代表活动的系统性和长期性。系列活动 的副主题为：倡导网络文明，。 a、构建和谐环境 b、打击网络犯罪 c、清除网络垃圾 5、为了规范互联网电子邮件服务，依法治理垃圾电子邮件问题，保障互联网电 子邮件用户的合法权益，信息产业部于XX年2月20日颁布了，自XX年3月30 日开始施行。 a、《互联网信息服务管理办法》 b、《互联网电子邮件服务管理办法》 c、《互 联网电子公告服务管理规定》 6、为了防范垃圾电子邮件，互联网电子邮件服务提供者应当按照信息产业部制 定的技术标准建设互联网电子邮件服务系统，电子邮件服务器匿名转发功能。 a、使用 b、开启 c、关闭 7、互联网电子邮件服务提供者对用户的和互联网电子邮件地址负有保密的义务。 a、个人注册信息 b、收入信息 c、所在单位的信息 8、向他人发送包含商业广告内容的互联网电子邮件时，应当在电子邮件标题的 前部注明字样。 a、“推销” b、“商业信函” c、“广告”或“ad” 9、任何组织或个人不得利用互联网电子邮件从事传播淫秽色情信息、窃取他人 信息或者等违法犯罪活动，否则构成犯罪的，依法追究刑事责任，尚不构成犯罪的，由公安机关等依照有关法律、行政法规的规定予以处罚；电信业务提供者从 事上述活动的，并由电信管理机构依据有关行政法规处罚。 a、故意传播计算机病毒 b、发送商业广告 c、传播公益信息 10、为了鼓励用户对违规电子邮件发送行为进行举报，发动全社会的监督作用，信息产业部委托中国互联网协会设立了互联网电子邮件举报受理中心，其举报电 话是010-12321，举报电子邮箱地址为。

《上市公司治理准则》修订情况介绍--60分和80分

单选题（共1题，每题20分） 1 . 根据《上市公司治理准则》，单一股东及其一致行动人拥有权益的股份比例在（）及以上的上市公司，应当采用累积投票制。 A.20% B.25% C.30% D.50% 我的答案：C 多选题（共2题，每题20分） 1 . 上市公司董事会应当设立审计委员会，审计会员的主要职责包括（）。 A.监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构 B.监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调 C.审核公司的财务信息及其披露 D.监督及评估公司的内部控制 E.负责法律法规、公司章程和董事会授权的其他事项 我的答案：ABCD（这道错了） 2 . 下列关于上市公司高级管理人员与公司激励约束机制的相关规定，正确的是（）。 A.上市公司控股股东、实际控制人及其管理方不得越过股东大会、董事会直接任免高级管理

B.上市公司可以委托第三方开展董事和高级管理人员的绩效评价 C.上市公司章程或者相关合同中涉及提前解除董事、监事和高级管理人员任职的补偿内容应当符合公平原则，不得损害上市公司合法权益，不得进行利益输送 D.上市公司可以依照相关法律法规和公司章程，实施股权激励和员工持股等激励机制 我的答案：ABCD 判断题（共2题，每题20分） 1 . 根据《上市公司治理准则》，股东大会可以现场与网络投票相结合的方式召开，股东仅可以本人投票。 对错 我的答案：错 2 . 控股股东、实际控制人与上市公司应当实行人员、资产、财务分开，机构、业务独立。 对错 我的答案：错（这道错了） 单选题（共1题，每题20分） 1 . 根据《上市公司治理准则》，单一股东及其一致行动人拥有权益的股份比例在（）及以上的上市公司，应当采用累积投票制。

信息安全知识竞赛题库

信息安全竞赛题库 1.《中国电信四川公司重大网络与信息安全事件管理办法》中的网络与信息安全管理对应的各类业务和平台包括：自营和合作类业务、直接接入网站、ISP商接入网站、各类支撑系统、业务平台、通信系统、自营或合作类网站。 2.重大网络与信息安全事件发生后，责任单位是第一责任人。 3.重大网络与信息安全事件管控，核心和重点在于风险的预防和管控。 4.对造成网络与信息安全重大事件的相关责任单位，及其领导班子、主要责任人予以考核问责，主要依据事件的情节轻重和造成的影响。 5.对造成网络与信息安全重大事件的相关责任单位，及其领导班子、主要责任人的考核处置方式包括绩效扣分、通报批评、取消评优评先资格、直至问责。 6.网络信息安全管理管理体系分为决策层、管理层和执行层。 7.安全策略体系的建设工作是以动态管理和闭环管理为方法，并是一个持续完善的过程。 8.互联网安全角色设置中主要角色包括安全管理角色、安全预警/统计分析角色、安全事件处理角色、日常安全维护角色。 9.各安全域维护单位必须明确服务安排、服务定义和服务管理的各方面内容，并对第三方服务过程进行监督和评审，确保网络安全事件和问题得到恰当的处理。 10.访问控制是指基于业务的安全需求对系统和数据的访问进行控制。 11.访问控制包括限制访问权限与能力、限制进入物理区域、限制使用网络与信息处理系统及存储数据，具体包括：账号口令管理、网络访问控制、操作系统和应用系统的访问控制、远程访问控制。 12.网络与系统风险评估要求各安全域维护单位应建立风险评估管理办法，定期对所辖定级网络与系统进行风险评估，形成风险评估报告。 13.安全事件与应急响应要求各安全域维护单位必须遵循并贯彻“积极预防，及时发现，快速响应，确保恢复”的方针，建立安全事件报告机制及应急响应机制。 14.安全审计管理明确安全审计的范围应该包括各类网络与系统，业务平台与信息资产、组织与人员、业务流程等。 15.安全审计应作为安全日常工作的一部分定期开展。 16.安全事件就来源不同可分为外部发现和内部发现两类。 17.网络信息安全指通过采取必要的措施，防范对网络攻击、入侵、干扰、破坏和非法使用以及意外事故，使网络处于稳定可靠运行的状态，以及保障网络存储、传输、处理信息的完整性、保密性、可用性的能力。 18.信息安全指在中国电信范围内，采取有效使网络数据与网络信息不受偶然或恶意的威胁，保障网络数据与网络信息的完整性、保密性、可用性以及合法合规性的能力；在发生信息安全事件时，能够最大程度降低信息安全事件所造成的影响。 19.信息安全基础管理原则包括一把手责任制和分级管理。 20.信息安全管理办法按照“谁主管谁负责、谁运营谁负责、谁使用谁负责”原则，对责任单位划分为统筹管理部门、归口管理部门、业务运营管理部门、支撑管理部门四类。 21.网络数据和信息保存、提取、使用中，明确了必须遵守“合法、正当、必要”的原则。 22.责任单位必须对访问、提取使用、传递、消除等操作定期进行审计，履行信息安全管理责任。 23.合作方可以访问或使用的中国电信内部网络数据与网络信息，由责任单位承担管理和安全防护责任。 24.信息安全事件按照影响程度分为特大、重大、一般信息安全事件。 25.发生信息安全事件时，要按照要求立即进行上报并组织开展处置，其中特大和重大事件10分钟内上报省公司，处置情况20分钟内简要报送，24小时内简要书面报告，4个工作日内专题报告。 26.未实现电子化管理的用户信息资料必须落实到具体的使用人员，以权限最小化的原则进行查阅、使用和销毁。 27.所有涉及用户信息保护的人员签订保密协议，涉及用户信息查阅的支撑账号按季度定期审计。 28.互联网新技术、新业务信息安全评估指运用科学的方法和手段，系统地识别互联网业务经营过程中存在的信息安全风险，评估风险导致的信息安全事件一旦发生可能造成危害程度，进而提出综合性和可操作性的预防信息安全事件发生的管理对策和安全措施。 29.双新业务评估的对象包括基础电信企业及增值电信企业运营的互联网业务，以及可能被不法分子利用实施通讯信息诈骗的电信业务。 30.重点存量业务未经安全评估，业务部门必须立即停止发展。

解读《上市公司治理准则》

解读《上市公司治理准则》 ：04-06 上市公司治理准则，是为处理股东与管理者关系而设计的关于公司所有者和管理者之间权利配置与制衡的一种制度。下面小编为大家精心搜集了关于《上市公司治理准则》的解读，欢迎大家参考借鉴，希望可以帮助到大家! 一、公司治理的实质 公司治理，简单地说，是为处理股东与管理者关系而设计的关于公司所有者和管理者之间权利配置与制衡的一种制度安排，这种制度安排的根本目的是在尽可能降低代理成本的前提下使公司管理者积极服务于所有者权益最大化。这种制度安排受制于各国法律、习惯等制度因素，其模式决定于各国的公司法、证券法、政治制度、大众心理习惯和企业文化等因素。对于股东来说，防止管理者行为偏离股东利益最大化目标的唯一办法，是制定雇用合同，规定在各种可能情况下管理者应该采取的特别行动措施。但遗憾的是，对于管理复杂的大公司来说，制定有预见性的完备合约既不可能，也得不偿失。因此，股东与管理者间的委托一代理关系，也久生成了所谓的代理问题和代理成本。通常，股东与管理者间的委托-代理关系可能存在4类代理问题，即： 1.努力问题。即管理者并不如股东期望的那样努力。研究表明，管理者持股比例越小，偷懒和非全力工作的积极性就越强。

给定偷懒程度，管理者的损失和其所持股份额的增减有正向关系。管理者持股份额越少，意味着其努力的积极程度越低，因此股东权益的潜在损失也就越大。 2.时限问题。即管理者行为具有短期化倾向，他们倾向于比股东所希望的投资回报时间短。管理者和股东在时限问题上的差异在于，公司股东关注公司的永续存在性和股东未来现金流量。而经理们则更多地把眼光限定在其受雇期间的现金流量。 3.不同风险偏好问题。即管理者更倾向于不冒风险，因为他们的财富同公司正常运转相联系。就公司所有者而言，他们更关注于股市的系统性风险对公司股价的影响，因为对于一个分散化投资者来讲，这种风险化的投资组合策略已大大降低了行业或单个企业所特有的非系统性风险，相反，管理者却无法有效地分散化风险。对于他们来说，其拥有财富的大部分都同其所在公司的绩效有关。他们的工资收入，股票期权及其人力资本的价值在很大程度上有赖于公司的正常运转。而当公司出现问题时，管理者的财富很难在公司间转移。从这一点上讲，他们所遭遇的风险更象是一个债权人的风险而非股东的风险。 4.资产滥用问题。即管理者倾向于滥用公司的资产或享受更高的待遇，因为他们并不承担这种行为的成本。公司管理者正常的在职消费可能是必需的，但是如果过份消费，则会有损于股东权益。这主要表现在，一方面为其自身的声誉而进行非获利型的

电信信息安全管理制度

甘孜电信信息安全管理制度 一、信息安全管理制度 （一）、州公司各部门工作界面 1、市场拓展部：负责信息类业务整体规划、审核；负责对信息业务的整体把关；负责对外协调、公关，负责统一媒体宣传口径等工作。 2、信息化应用中心：负责制订信息安全工作管理规范，负责对州县信息安全工作的检查指导；负责信息安全管理体系相关技术平台的开发建设；负责承接省公司信息安全工作要求，负责组织开展本地的信息安全管理工作；负责本地互联网接入、合作接入及信息发布平台等本地管理的业务、平台的信息安全保障工作。 二、信息业务接入审核 （一）、与甘孜电信开展增值业务合作(包括：短信、声讯、互联网)，需要进行接入审核，合作SP必须具备以下基本资质： 1、基本条件 （1）拥有信息产业部或其下属管理机构颁发的《电信增值业务经营许可证》，并确保其服务覆盖范围为其合法经营范围。 （2）具备开发增值业务应用的技术实力和运营团队，完备的售前、售中、售后服务体系和合法、可靠的资讯来源。 （3）符合中华人民共和国国务院令（第292号）《互联网信息服务管理办法》等互联网信息服务行业管理规定。 （4）工商部门批准的公司机构。

2、准入条件 （1）从事本地业务SP的注册资本金不低于100万人民币。 （2）拥有独特的业务资源或具有创新性的业务。 （3）具有完善的业务策划和商业计划。 （4）主要管理人员应具有从事电信增值业务工作两年以上的管理经验，能够深入理解增值业务合作SP管理办法，熟悉各类业务流程、营销策略制定及推广、产品管理等。 （5）符合《计算机信息网络国际联网安全保护管理办法》、《中华人民共和国计算机信息系统安全保护条例》、《计算机信息系统国际互联网保密管理规定》、《信息服务九不准》等相关管理规定。 注：凡是合作中涉及视频业务，在本办法中另行说明； 3、SP应准备的申请资料 （1）企业法人营业执照 (正副本复印件) （2）企业税务登记证（国税、地税正副本复印件） （3）增值电信业务经营许可证(复印件) （4）银行开户许可证(复印件) （5）四川电信增值业务(短信、声讯、互联星空等)项目商业合作计划书（包含如下内容） a、公司简介及团队介绍。 b、业务详细介绍：包括业务内容、业务定价、信息来源、特殊信息的版权、授权及合法性等资料；相关信息资讯来源许可证书(复印件)，特别对于如新闻、音乐体育版权、心理咨询信息等经营许可

上市公司治理准则中英文对照

精心整理 上市公司治理准则中英文对照 中文： 导言 为推动上市公司建立和完善现代企业制度，规范上市公司运作，促进 准则。 的行为准则和职业道德等内容。 第一章 第一节股东权利 第一条股东作为公司的所有者，享有法律、行政法规和公司章程规定的合法权利。上市公司应建立能够确保股东充分行使权利的公司治理结构。 第二条上市公司的治理结构应确保所有股东，特别是中小股东享有

平等地位。股东按其持有的股份享有平等的权利，并承担相应的义务。 第三条股东对法律、行政法规和公司章程规定的公司重大事项，享有知情权和参与权。上市公司应建立和股东沟通的有效渠道。 第四条股东有权按照法律、行政法规的规定，通过民事诉讼或其他法律手段保护其合法权利。股东大会、董事会的决议违反法律、行政法规的规定，侵犯股东合法权益，股东有权依法提起要求停止上述违法行为或 司依法提起要求赔偿的诉讼。 第二节股东大会的规范 第五条 第八条上市公司应在保证股东大会合法、有效的前提下，通过各种方式和途径，包括充分运用现代信息技术手段，扩大股东参与股东大会的比例。股东大会时间、地点的选择应有利于让尽可能多的股东参加会议。 第九条股东既可以亲自到股东大会现场投票，也可以委托代理人代为投票，两者具有同样的法律效力。 第十条上市公司董事会、独立董事和符合有关条件的股东可向上市

公司股东征集其在股东大会上的投票权。投票权征集应采取无偿的方式进行，并应向被征集人充分披露信息。 第十一条机构投资者应在公司董事选任、经营者激励与监督、重大事项决策等方面发挥作用。 第三节关联交易 第十二条上市公司与关联人之间的关联交易应签订书面协议。协议 的签订应当遵循平等、自愿、等价、具体。 披露。 第十三条 业原则 第二章 第一节控股股东行为的规范 第十五条控股股东对拟上市公司改制重组时应遵循先改制、后上市的原则，并注重建立合理制衡的股权结构。 第十六条控股股东对拟上市公司改制重组时应分离其社会职能，剥离非经营性资产，非经营性机构、福利性机构及其设施不得进入上市公司。 第十七条控股股东为上市公司主业服务的存续企业或机构可以按

电信信息安全管理规定

电信信息安全管理规定公司内部编号：（GOOD-TMMT-MMUT-UUPTY-UUYY-DTTI-

甘孜电信信息安全管理制度一、信息安全管理制度 （一）、州公司各部门工作界面 1、市场拓展部：负责信息类业务整体规划、审核；负责对信息业务的整体把关；负责对外协调、公关，负责统一媒体宣传口径等工作。 2、信息化应用中心：负责制订信息安全工作管理规范，负责对州县信息安全工作的检查指导；负责信息安全管理体系相关技术平台的开发建设；负责承接省公司信息安全工作要求，负责组织开展本地的信息安全管理工作；负责本地互联网接入、合作接入及信息发布平台等本地管理的业务、平台的信息安全保障工作。 二、信息业务接入审核 （一）、与甘孜电信开展增值业务合作(包括：短信、声讯、互联网)，需要进行接入审核，合作SP必须具备以下基本资质： 1、基本条件 （1）拥有信息产业部或其下属管理机构颁发的《电信增值业务经营许可证》，并确保其服务覆盖范围为其合法经营范围。 （2）具备开发增值业务应用的技术实力和运营团队，完备的售前、售中、售后服务体系和合法、可靠的资讯来源。 （3）符合中华人民共和国国务院令（第292号）《互联网信息服务管理办法》等互联网信息服务行业管理规定。 （4）工商部门批准的公司机构。

2、准入条件 （1）从事本地业务SP的注册资本金不低于100万人民币。 （2）拥有独特的业务资源或具有创新性的业务。 （3）具有完善的业务策划和商业计划。 （4）主要管理人员应具有从事电信增值业务工作两年以上的管理经验，能够深入理解增值业务合作SP管理办法，熟悉各类业务流程、营销策略制定及推广、产品管理等。 （5）符合《计算机信息网络国际联网安全保护管理办法》、《中华人民共和国计算机信息系统安全保护条例》、《计算机信息系统国际互联网保密管理规定》、《信息服务九不准》等相关管理规定。 注：凡是合作中涉及视频业务，在本办法中另行说明； 3、SP应准备的申请资料 （1）企业法人营业执照 (正副本复印件) （2）企业税务登记证（国税、地税正副本复印件） （3）增值电信业务经营许可证(复印件) （4）银行开户许可证(复印件) （5）四川电信增值业务(短信、声讯、互联星空等)项目商业合作计划书（包含如下内容） a、公司简介及团队介绍。 b、业务详细介绍：包括业务内容、业务定价、信息来源、特殊信息的版权、授权及合法性等资料；相关信息资讯来源许可证书(复印件)，特别对于如新闻、音乐体育版权、心理咨询信息等经营许可证书。业务内容必须合法健