银行询证函、验资业务银行询证函、资金池业务函证案例2020版

附：1.银行询证函（格式一）

2.银行询证函（格式二）

3. 验资业务银行询证函

4. 资金池业务函证案例

附1

银行询证函（格式一）

编号：

××（银行）××（分支机构，如适用）（以下简称“贵行”，即“函证收件人”）：本公司聘请的[××会计师事务所]正在对本公司[年度（或期间）]的财务报表进行审计，按照[中国注册会计师审计准则][列明其他相关审计准则名称]的要求，应当询证本公司与贵行相关的信息。下列第1-14项及附表（如适用）信息出自本公司的记录：

（1）如与贵行记录相符，请在本函“结论”部分[签字和签章]或[签发电子签名]1；

（2）如有不符，请在本函“结论”部分列明不符项目及具体内容，并[签字和签章]或[签发电子签名]。

本公司谨授权贵行将回函直接寄至××会计师事务所[或直接转交××会计师事务所函证经办人2]，地址及联系方式3如下：

回函地址：

联系人：电话：传真：邮编：

电子邮箱：

本公司谨授权贵行可从本公司××账戶支取办理本询证函回函服务的费用（如适用）。

截至[年月日]（即“函证基准日”），本公司与贵行相关的信息4列示如下：

1根据《中华人民共和国电子签名法》（以下简称《电子签名法》），可靠的电子询证函属于《电子签名法》规定的一种数据电文。可靠的电子签名与手写签名或者盖章具有同等法律效力。函证各相关方在数字函证平台中使用符合《电子签名法》相关规定的数据电文和电子签名具有法律效力。

2会计师事务所应按照相关银行公示的函证具体要求提供相关人员的证明文件等。

3“回函地址、联系人、电话、传真、邮编、电子邮箱”等要素应完整、准确填写。

4本询证函所列示的1-14项及附表（如适用）信息，以银行印章所代表的总分支机构主体范围进行回函。

1．银行存款

除上述列示的银行存款（包括余额为零的存款账户）外，本公司并无在贵行的其他存款。2．银行借款

除上述列示的银行借款外，本公司并无自贵行的其他借款。

3．自年月日起至年月日期间内注销的银行存款账户

除上述列示的注销账户外，本公司在此期间并未在贵行注销其他账户。

4．本公司作为委托人的委托贷款

除上述列示的委托贷款外，本公司并无通过贵行办理的其他以本公司作为委托人的委托贷款。

5．本公司作为借款人的委托贷款

除上述列示的委托贷款外，本公司并无通过贵行办理的其他以本公司作为借款人的委托贷款。

6．担保

（1）本公司为其他单位提供的、以贵行为担保受益人的担保

除上述列示的担保外，本公司并无其他以贵行为担保受益人的担保。

（2）贵行向本公司提供的担保（如保函业务、备用信用证业务等）

除上述列示的担保外，本公司并无贵行提供的其他担保。

7．本公司为出票人且由贵行承兑而尚未支付的银行承兑汇票

除上述列示的银行承兑汇票外，本公司并无由贵行承兑而尚未支付的其他银行承兑汇票。8．本公司向贵行已贴现而尚未到期的商业汇票

除上述列示的商业汇票外，本公司并无向贵行已贴现而尚未到期的其他商业汇票。

9．本公司为持票人且由贵行托收的商业汇票

除上述列示的商业汇票外，本公司并无由贵行托收的其他商业汇票。

10

．本公司为申请人，由贵行开具的、未履行完毕的不可撤销信用证

除上述列示的不可撤销信用证外，本公司并无由贵行开具的、未履行完毕的其他不可撤销信用证。

11．本公司与贵行之间未履行完毕的外汇买卖合约

除上述列示的外汇买卖合约外，本公司并无与贵行之间未履行完毕的其他外汇买卖合约。

12．本公司存放于贵行托管的证券或其他产权文件 除上述列示的证券或其他产权文件外，本公司并无存放于贵行托管的其他证券或其他产

权文件。

13. 本公司购买的由贵行发行的未到期银行理财产品

除上述列示的银行理财产品外，本公司并未购买其他由贵行发行的理财产品。

14．其他

附表资金归集（资金池或其他资金管理）账户具体信息

（预留签章）

年月日

经办人：

职务：

电话：

以下由被询证银行填列结论：

附2

银行询证函（格式二）

编号：

××（银行）××（分支机构，如适用）（以下简称“贵行”，即“函证收件人”）：本公司聘请的[××会计师事务所]正在对本公司[年度（或期间）]的财务报表进行审计，按照[中国注册会计师审计准则] [列明其他相关审计准则名称]的要求，应当询证截至[____年____月____日] （即“函证基准日”）本公司与贵行相关的信息。请填写下列第1-14项及附表（如适用）中的表格1，并[签字和盖章] 或[签发电子签名]2。

本公司谨授权贵行将回函直接寄至××会计师事务所[或直接转交××会计师事务所函证经办人3]，地址及联系方式4如下：

回函地址：

联系人：电话：传真：邮编：

电子邮箱：

本公司谨授权贵行可从本公司××账户支取办理本询证函回函服务的费用（如适用）。

（预留签章）

年月日

经办人：

职务：

电话：

以下由被询证银行填列

1．银行存款

1本询证函所列示的1-14项及附表（如适用）信息，以银行印章所代表的总分支机构主体范围进行回函。

2根据《中华人民共和国电子签名法》（以下简称《电子签名法》），可靠的电子询证函属于《电子签名法》规定的一种数据电文。可靠的电子签名与手写签名或者盖章具有同等法律效力。函证各相关方在数字函证

平台中使用符合《电子签名法》相关规定的数据电文和电子签名具有法律效力。

3 会计师事务所应按照相关银行公示的函证具体要求提供相关人员的证明文件等。

4“回函地址、联系人、电话、传真、邮编、电子邮箱”等要素应完整、准确填写。

2．银行借款

3．自年月日起至年月日期间内注销的银行存款账户

4．本公司作为委托人的委托贷款

5．本公司作为借款人的委托贷款

6．担保

（1）本公司为其他单位提供的、以贵行为担保受益人的担保

（2

）贵行向本公司提供的担保（如保函业务、备用信用证业务等）

7．本公司为出票人且由贵行承兑而尚未支付的银行承兑汇票

8．本公司向贵行已贴现而尚未到期的商业汇票

9．本公司为持票人且由贵行托收的商业汇票

10．本公司为申请人，由贵行开具的、未履行完毕的不可撤销信用证

11．本公司与贵行之间未履行完毕的外汇买卖合约

12．本公司存放于贵行托管的证券或其他产权文件

13.本公司购买的由贵行发行的未到期银行理财产品

14．其他

附表资金归集（资金池或其他资金管理）账户具体信息

附3

验资业务银行询证函

编号：

××（银行）××（分支机构，如适用）（以下简称“贵行”，即“函证收件人”）：本公司[(*筹)]聘请的××会计师事务所正在对本公司[(*筹)]的注册资本实收（或注册资本、实收资本变更）情况进行审验。按照国家有关法规的规定和[中国注册会计师审计准则][列明其他相关审计准则名称]的要求，应当询证本公司[(*筹)][出资者(股东)][#外方股东]向贵行缴存的出资额。下列数据1及事项[出自本公司账薄记录]，如与贵行记录相符，请在本函“结论”部分签字、签章或[签发电子签名]2；如有不符，请在本函“结论”部分列明不符项目及具体内容，并签字、签章或[签发电子签名]。回函请直接寄至××会计师事务所[或直接转交××会计师事务所函证经办人3]，地址及联系方式4如下：

回函地址：

联系人：电话：传真：邮编：

电子邮箱：

截至年月日止，本公司[(*筹)][出资者(股东)][#外方股东]缴入的出资额列示如下：

××公司[(*筹)]：（盖章）

[*法定代表人或委托代理人：（签名并盖章或[签发电子签名]）]

年月日

注1：* 适用于拟设立公司。注2：# 适用于外商投资企业（外方出资）。

1本询证函所列示的信息，以银行印章所代表的总分支机构主体范围进行回函。

2根据《中华人民共和国电子签名法》（以下简称《电子签名法》），可靠的电子询证函属于《电子签名法》规定的一种数据电文。可靠的电子签名与手写签名或者盖章具有同等法律效力。函证各相关方在数字函证

平台中使用符合《电子签名法》相关规定的数据电文和电子签名具有法律效力。

3会计师事务所应按照相关银行公示的函证具体要求提供相关人员的证明文件等。

4“回函地址、联系人、电话、传真、邮编、电子邮箱”等要素应完整、准确填写。

以下由被询证银行填列结论：

附4

资金池业务函证案例

本案例旨在就资金池业务的银行函证实务做法提供参考示例。由于实务中的情况复杂多变，本案例并不能涵盖实务中的所有情况，注册会计师和银行业金融机构需要根据具体情况作出判断，而不应机械套用本案例。

一、背景信息

1．A股上市公司X集团与某银行签有资金归集协议，约定自20××年1月1日起对X集团合并范围内主体（包括A股上市公司母公司及其各子公司及分支机构等）进行资金集中管理，相关信息如下：（1）X集团母公司X开有资金归集主账户（账号001），B为X 集团省级子公司，开有资金归集二级账户（账号020），C为X集团市级分支机构，开有资金归集三级账户（账号300）。

（2）按照协议约定采用每日定时归集方式，二级账户约定每日保留额度10万元，超过10万元的余额每天17:00时将自动归集到集团主账户，如果不足10万元，集团主账户下划为其补足差额；三级账户额度为零，每天余额上划到二级账户，再由二级账户上划到主账户。

（3）按照协议约定，网银和每月对账单的呈现方式均为以实际余额呈现。

（4）为简化起见，本案例不考虑资金池账户内部计息问题。

2．假定截至20××年12月31日，母公司X主账户001中实际余额150万元，子公司B二级账户实际余额为10万元，孙公司C三

级账户余额为0元；截至20××年12月31日，B公司二级账户上划主账户资金余额为50万元（注：如果B二级账户与主账户在20××年度内同时有上划和下拨交易，附表函证的是X公司与B公司截至20××年12月31日的上下归集净差额，即X集团自20××年1月1日开始进行资金归集，起始净额为0，20××年内B公司累计共上划资金70万元，同时母公司X下拨给B累计20万元，则在询证函附表中，“截至函证基准日拨入或拨出资金余额”需通过函证确认的是截至20××年12月31日B子公司应收母公司X净额50万元，而不是函证期间发生额70万元和20万元），同时B公司向C分支机构下拨资金余额为20万元（注：假定C分支机构该账户为不产生业务收入的费用支出账户，费用依靠B子公司负责下拨，账户如有余额则每日上划B子公司，20××年内B公司累计下划资金30万元，其中C分支机构该账户共上划归还10万元，则询证函附表“截至函证基准日拨入或拨出资金余额”需函证的是20××年12月31日B公司应收C 分支机构净额20万元）。

上述信息以表格列示如下:

3．假定M1会计师事务所受聘执行X集团20××年度集团审计，其中母公司X由M1会计师事务所集团项目组亲自审计，M2会计师事务所为组成部分注册会计师，基于集团审计目的对子公司B及其下属

分支机构C实施审计的同时执行对子公司B及其下属分支机构C的法定审计业务，M1会计师事务所利用M2会计师事务所的工作获取形成集团审计意见所需的审计证据，并对M2会计师事务所的工作进行复核。

二、函证方式

（一）针对主账户：M1会计师事务所对X集团母公司（即X公司）主账户001账户的资金归集信息进行函证。

1．银行存款

除上述列示的银行存款（包括余额为零的存款账户）外，本公司并无在贵行的其他存款。

审计业务银行询证函(通用格式)

附件1 审计业务银行询证函（通用格式） 编号： ××（银行）： 本公司聘请的××会计师事务所正在对本公司年度（或期间）的财务报表进行审计，按照中国注册会计师审计准则的要求，应当询证本公司与贵行相关的信息。下列第1-14项信息出自本公司的记录： （1）如与贵行记录相符，请在本函“结论”部分签字、签章； （2）如有不符，请在本函“结论”部分列明不符项目及具体内容，并签字和签章。 本公司谨授权贵行将回函直接寄至××会计师事务所，地址及联系方式如下： 回函地址： 联系人：电话：传真：邮编： 电子邮箱： 本公司谨授权贵行可从本公司××账戶支取办理本询证函回函服务的费用。 截至年月日，本公司与贵行相关的信息列示如下： 1．银行存款 除上述列示的银行存款外，本公司并无在贵行的其他存款。 注：“起止日期”一栏仅适用于定期存款，如为活期或保证金存款，可只填写“活期”或“保证金”字样；“账户类型”列明账户性质，如基本户、一般户等。 2．银行借款

除上述列示的银行借款外，本公司并无自贵行的其他借款。 注：如存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。 3．自年月日起至年月日期间内注销的账户 除上述列示的注销账户外，本公司在此期间并未在贵行注销其他账户。 4．本公司作为贷款方的委托贷款 除上述列示的委托贷款外，本公司并无通过贵行办理的其他委托贷款。 注：如资金借入方存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。5．本公司作为借款方的委托贷款 除上述列示的委托贷款外，本公司并无通过贵行办理的其他委托贷款。 注：如存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。

6．担保（包括保函） （1）本公司为其他单位提供的、以贵行为担保受益人的担保 除上述列示的担保外，本公司并无其他以贵行为担保受益人的担保。 注：如采用抵押或质押方式提供担保的，应在“备注”栏中说明抵押或质押物情况；如被担保方存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。 （2）贵行向本公司提供的担保 除上述列示的担保外，本公司并无贵行提供的其他担保。 7．本公司为出票人且由贵行承兑而尚未支付的银行承兑汇票 除上述列示的银行承兑汇票外，本公司并无由贵行承兑而尚未支付的其他银行承兑汇票。 8．本公司向贵行已贴现而尚未到期的商业汇票

最新审计业务银行询证函(通用格式)

审计业务银行询证函（通用格式） 编号： ××（银行）： 本公司聘请的xxxxx 正在对本公司年度（或期间）的财务报表进行审计，按照中国注册会计师审计准则的要求，应当询证本公司与贵行相关的信息。下列第1-14项信息出自本公司的记录：（1）如与贵行记录相符，请在本函“结论”部分签字、签章； （2）如有不符，请在本函“结论”部分列明不符项目及具体内容，并签字和签章。 本公司谨授权贵行将回函直接寄至有限公司，地址及联系方式如下： 回函地址：xxxx 联系人：xxx 电话：xxxxx 传真：邮编： 电子邮箱： 本公司谨授权贵行可从本公司××账戶支取办理本询证函回函服务的费用。 截至年月日，本公司与贵行相关的信息列示如下： 1．银行存款 除上述列示的银行存款外，本公司并无在贵行的其他存款。 注：“起止日期”一栏仅适用于定期存款，如为活期或保证金存款，可只填写“活期”或“保证金”字样；“账户类型”列明账户性质，如基本户、一般户等。 2．银行借款

除上述列示的银行借款外，本公司并无自贵行的其他借款。 注：如存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。 3．自年月日起至年月日期间内注销的账户 除上述列示的注销账户外，本公司在此期间并未在贵行注销其他账户。 4．本公司作为贷款方的委托贷款 除上述列示的委托贷款外，本公司并无通过贵行办理的其他委托贷款。 注：如资金借入方存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。5．本公司作为借款方的委托贷款 除上述列示的委托贷款外，本公司并无通过贵行办理的其他委托贷款。

注：如存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。 6．担保（包括保函） （1）本公司为其他单位提供的、以贵行为担保受益人的担保 除上述列示的担保外，本公司并无其他以贵行为担保受益人的担保。 注：如采用抵押或质押方式提供担保的，应在“备注”栏中说明抵押或质押物情况；如被担保方存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。 （2）贵行向本公司提供的担保 除上述列示的担保外，本公司并无贵行提供的其他担保。 7．本公司为出票人且由贵行承兑而尚未支付的银行承兑汇票 除上述列示的银行承兑汇票外，本公司并无由贵行承兑而尚未支付的其他银行承兑汇票。 8 ．本公司向贵行已贴现而尚未到期的商业汇票

审计业务银行询证函通用格式

审计业务银行询证函通用 格式 The following text is amended on 12 November 2020.

附件1 审计业务银行询证函（通用格式） 编号： ××（银行）： 本公司聘请的××会计师事务所正在对本公司年度（或期间）的财务报表进行审计，按照中国注册会计师审计准则的要求，应当询证本公司与贵行相关的信息。下列第1-14项信息出自本公司的记录： （1）如与贵行记录相符，请在本函“结论”部分签字、签章； （2）如有不符，请在本函“结论”部分列明不符项目及具体内容，并签字和签章。 本公司谨授权贵行将回函直接寄至××会计师事务所，地址及联系方式如下： 回函地址： 联系人：电话：传真：邮编： 电子邮箱： 本公司谨授权贵行可从本公司××账户支取办理本询证函回函服务的费用。 截至年月日，本公司与贵行相关的信息列示如下： 1．银行存款 除上述列示的银行存款外，本公司并无在贵行的其他存款。 注：“起止日期”一栏仅适用于定期存款，如为活期或保证金存款，可只填写“活期”或“保证金”字样；“账户类型”列明账户性质，如基本户、一般户等。 2．银行借款

除上述列示的银行借款外，本公司并无自贵行的其他借款。 注：如存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。 3．自年月日起至年月日期间内注销的账户 除上述列示的注销账户外，本公司在此期间并未在贵行注销其他账户。 4．本公司作为贷款方的委托贷款 除上述列示的委托贷款外，本公司并无通过贵行办理的其他委托贷款。 注：如资金借入方存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。5．本公司作为借款方的委托贷款 除上述列示的委托贷款外，本公司并无通过贵行办理的其他委托贷款。 注：如存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。 6．担保（包括保函） （1）本公司为其他单位提供的、以贵行为担保受益人的担保

银行询证函新版

索引号：ZA2-5 审计业务银行询证函 编号： 银行： 本公司聘请的江苏中恒嘉华会计师事务所正在对本公司的年度财务报表进行审计。按照中国注册会计师审计准则的要求，应当询证本公司与贵行相关的信息。下列第1-14项信息出自本公司记录： （1）如与贵行记录相符，请在本函“结论”部分签字、签章； （2）如有不符，请在本函“结论”部分列明不符项目及具体内容,并签字和签章。 本公司谨授权贵行将回函直接寄至江苏中恒嘉华会计师事务所，地址及联系方式如下：回函地址：南京市水佐岗64号金建大厦12楼 联系人：电话：传真：邮政编码：210009 电子邮箱： 本公司谨授权贵行可从本公司账户支取办理本询证函回函服务的费用。 截至年月日止，本公司与贵行相关的信息列示如下： 1、银行存款 除上述列示的银行存款外，本公司并无在贵行的其他存款。 注：“起止日期”一栏仅适用于定期存款，如为活期或保证金存款，可只填写“活期”或“保证金”字样；“账户类型”列明账户性质，如基本户、一般户等。

2、银行借款 除上述列示的银行存款外，本公司并无在贵行的其他借款。 注：如存在本金或利息逾期未付行为，请在“备注”栏中予以说明。 除上述列示的注销账户外，本公司在此期间并未在贵行注销其他账户。 4、本公司作为贷款方的委托存款 除上述列示的委托存款外，本公司并无通过贵行办理的其他委托存款。 注：如资金借入方存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。 5、本公司作为借款方的委托贷款

除上述列示的委托贷款外，本公司并无通过贵行办理的其他委托贷款。 注：如存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。 6、担保（包括保函） (1)本公司为其他单位提供的、以贵行为担保受益人的担保 除上述列示的担保外，本公司并无其他以贵行为担保受益人的担保。 注：如采用抵押或质押方式提供担保的，应在“备注”中说明抵押或质押物情况； 如被担保方存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。 (2)贵行向本公司提供的担保 除上述列示的担保外，本公司并无贵行提供的其他担保。 7、本公司为出票人且由贵行承兑而尚未支付的银行承兑汇票 除上述列示的银行承兑汇票外，本公司并无由贵行承兑而尚未支付的其他银行承兑汇票。 8、本公司向贵行已贴现而尚未到期的商业汇票

审计业务银行询证函(通用格式)(完整资料).doc

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注：“起止日期”一栏仅适用于定期存款，如为活期或保证金存款，可只填写“活期”或“保证金”字样；“账户类型”列明账户性质，如基本户、一般户等。 2．银行借款 注：如存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。 3．自年月日起至年月日期间内注销的账户

其他账户。 4．本公司作为贷款方的委托贷款 委托贷款。 注：如资金借入方存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。 5．本公司作为借款方的委托贷款

除上述列示的委托贷款外，本公司并无通过贵行办理的其他委托贷款。 注：如存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。 6．担保（包括保函） （1）本公司为其他单位提供的、以贵行为担保受益人的担保 的担保。 注：如采用抵押或质押方式提供担保的，应在“备注”栏中说明抵押或质押物情况；如被担保方存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。 （2）贵行向本公司提供的担保

银行询证函业务柜台操作规程

银行询证函业务柜台操作规程 为了规范我行询证函业务的柜台操作，根据财政部、中国人民银行《关于做 好企业的银行存款借款及往来款项函证工作的通知》，特制定本规程。 一、基本规定 （一）业务介绍 1、本规程所称“询证函业务”是指注册会计师在依法审查企业会计报表，验证企业资本，办理企业合并、分立、清算等审计业务时，以被审计企业名义向我 行发函询证，以验证该企业的银行存款、借款及往来款项等是否真实、合法、完整，我行按照财政部、中国人民银行有关规定据实作出回复的业务，是我行提供 给单位客户的一种中间业务。 2、询证函中询证的事项可包括：银行存款、往来款项明细、投资人（股东）出 资情况、借款、银行承兑汇票、信用证、保函等。询证函的申请人应为我行单位客户，询证函上应加盖单位公章或预留印鉴。对于询证函中询证同一客户两个及以 上存款账户，且预留银行印鉴不相同的，客户可以分别加盖每个账户的预留印鉴 或统一加盖公章。询证函的参考格式详见附件 1，询证函的格式和事项可不限于 参考格式中的内容。 3、询证事项中所列银行存款账户若已被质押、冻结、控制的，或有保证金账户的，回函时选择“数据证明无误”的结论，并在“结论”栏下方空白处手工增加“银 行声明”栏，注明相关情况并盖章。银行存款账户是否可以包括阳光理财机构客 户理财产品账户应按产品说明书中的约定执行。 4、我行可受理单位客户、询证函中载明的会计师（审计）事务所递交或邮寄的询证函。 5、询证事项仅限于单位客户在分行辖内的相关事项。 若询证事项仅为银行存款、往来款项明细、投资人（股东）出资情况的，各网点柜台可直接受理、回复。对于仅涉及本网点的上述询证业务，可由柜台经理审批 同意后，加盖“柜台业务专用章（对公）”正式对外回函；上述证明内容如涉及分行辖内其他网点的，需由分行运营管理部协助填写并审核后，再由受理网点加盖行 章正式对外回函。

2016年审计业务银行询证函模板

2016年审计业务银行询证函模板 索引号: 编号: 审计业务银行询证函 ********银行: 本公司聘请的**会计师事务所(特殊普通合伙)正在对本公司2016年度的财务报表进行审计，按照中国注册会计师审计准则的要求，应当询证本公司与贵行相关的信息。下列第1—14项信息出自本公司的记录: (1) 如与贵行记录相符，请在本函“结论”部分签字、签章; (2) 如有不符，请在本函“结论”部分列明不符项目及具体内容，并签字和签章。 本公司谨授权贵行将回函请直接寄至**会计师事务所，地址及联系方式如下: 回函地址: 联系人: 电话: 传真: 邮编: 电子邮箱: 本公司谨授权贵行可从本公司账户支取办理本询证函回函服务的费用。 2016年度，本公司与贵行相关的信息列示如下: 1. 银行存款 是否用于 账户起止担保或存账户名称截至时间银行账号币种利率余额备注类型日期在其他使 用限制 2016-12-31

2016-12-31 除上述列示的银行存款外，本公司并无在贵行的其他存款。 注:“起止日期”一栏仅适用于定期存款，如为活期或保证金存款，可只填写“活期”或“保证金”字样;“账户类型”列明账户性质，如基本户、一般户等。 2. 银行借款 截至时间借款人银行账号币种余额借款到期利率抵(质)押备注 日期日期品/担保人 除上述列示的银行借款外，本公司并无自贵行的其他借款。 注:如存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。 3.自2016年1月1日起至2016年12月31日期间内注销的账户账户名称会计期间银行账号币种注销账户日 2015年度 2016年度 除上述列示的注销账户外，本公司在此期间并未在贵行注销其他账户。 4. 本公司作为贷款方的委托贷款 贷款账户名称会计期间银行账号资金借入方币种利率余额备注起止日期 除上述列示的委托存款外，本公司并无通过贵行办理的其他委托贷款。注:如资金借入方存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。 5. 本公司作为借款方的委托贷款 贷款账户名称会计期间银行账号资金借出方币种利率余额备注 起止日期 除上述列示的委托贷款外，本公司并无通过贵行办理的其他委托贷款。注:如存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。

银行询证函格式

银行询证函 函证编号： ______ 银行： 本公司聘请的xxx事务所（特殊普通合伙）正在对本公司xxxx年度财务报表进行审计，按照中国注册会计师审计准则的要求，应当询证本公司与贵行的存款、借款往来等事项。下列数据出自本公司账簿记录，如与贵行记录相符，请在本函下端“信息证明无误”处签章证明；如有不符，请在“信息不符”处列明不符项目。如存在与本公司有关的未列入本函的其他项目，请在“数据不符”处列出这些项目的金额及详细资料。 有关询证费用可直接从本公司______ 存款账户中收取。回函请直接寄至xxx会计师事务所xx注册会计师。 地址：xxx 邮编：xxx 电话：xxx 传真：xxx 截至2012 年12月31 日止，本公司银行存款、借款账户余额等列示如下： 1.银行存款 除以上所述，本公司并无其他在贵行的存款。 2.银行借款 除以上所述，本公司并无其他自贵行的银行借款。 3.截至函证日止的一个年度内已注销的账户 除以上所述，本公司并无其他截至函证日止的一个年度内已注销的账户。

4．委托存款 除以上所述，本公司并无其他通过贵行办理的委托存款。 5．委托贷款 除以上所述，本公司并无其他通过贵行办理的委托贷款。 6．担保（如采用抵押或质押方式提供担保的，应在备注中说明抵押或质押物情况） 除以上所述，本公司并无其他向贵行提供的担保。 7.尚未支付之银行承兑汇票 除以上所述，本公司并无其他由贵行承兑而尚未支付的银行承兑汇票。 8.已贴现而尚未到期之商业汇票 除以上所述，本公司并无其他向贵行已贴现而尚未到期之商业汇票。 9．贵行托收的商业汇票

除以下所述，本公司并无其他由贵行托收的商业汇票。 10．未完成之已开具而不能撤销信用证 除以上所述，本公司并无其他由贵行开具而不能撤销之信用证。 11. 未完成之外汇买卖合约 除以上所述，本公司并无其他与贵行未完成之外汇买卖合约。 12. 存放于银行之有价证券或其他产权文件 除以上所述，本公司并无其他存放贵行之有价证券。 13.其他事项（如信托存款、银行提供的担保等，若无除前面所述外的其他事项，则应填写“无”） ______ 公司 (盖章) ______ 年___ 月___ 日

审计业务银行询证函备选格式

附件2 审计业务银行询证函（备选格式） 编号： ××（银行）： 本公司聘请的××会计师事务所正在对本公司年度（或期间）的财务报表进行审计，按照中国注册会计师审计准则的要求，应当询证截至____年____月____日本公司与贵行相关的信息。请填写下列第1-14项中的表格，并签字和盖章。 本公司谨授权贵行将回函直接寄至××会计师事务所，地址及联系方式如下： 回函地址： 联系人：电话：传真：邮编： 电子邮箱： 本公司谨授权贵行可从本公司××账戶支取办理本询证函回函服务的费用。 （预留印鉴） 年月日 经办人： 职务： 电话：

以下由被询证银行填列 1．银行存款 注：“起止日期”一栏仅适用于定期存款，如为活期或保证金存款，可只填写“活期”或“保证金”字样；“账户类型”列明账户用途，如基本户、一般户等。 2．银行借款 注：如存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。 3．自年月日起至年月日期间内注销的账户 4．贵公司作为委托方的委托贷款 注：如资金借入方存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。

5．贵公司作为借款方的委托贷款 注：如存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。 （1）贵公司为其他单位提供的、以本行为担保受益人的担保 注：如采用抵押或质押方式提供担保的，应在“备注”栏中说明抵押或质押物情况； 7．贵公司为出票人且由本行承兑而尚未支付的银行承兑汇票 6．担保（包括保函） 如被担保方存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。 （2）本行向贵公司提供的担保 8．贵公 司向本行已贴现而尚未到期的商业汇票

2020年银行询证函通用格式-财政部公布

审计业务银行询证函（通用格式） 编号: XＸＸ银行 本公司聘请得 XX 事务所正在对本公司 年度（或期间)得财务报表进行审计,按照中国注册会计师审计准则得要求，应当询证本公司与贵行相关得信息。下列第 1－14 项信息出自本公司得记录 （1）如与贵行记录相符，请在本函“结论"部分签字、签章； (2)如有不符，请在本函“结论”部分列明不符项目及具体内容,并签字与签章。 本公司谨授权贵行将回函直接寄至 XＸ事务所,地址及联系方式如下: 回函地址: 联系人 电话: 传真: 邮编 电子邮箱 本公司谨授权贵行可从本公司××账戶支取办理本询证函回函服务得费用。 截至 年 月 日,本公司与贵行相关得信息列示如下 １。银行存款账户名称银行账号币种利率账户类型余额起止日期就是否用于担保或存在其她使用限制备注 除上述列示得银行存款外,本公司并无在贵行得其她存款。 注“起止日期”一栏仅适用于定期存款，如为活期或保证金存款,可只填写“活期"或“保

证金”字样；“账户类型”列明账户性质,如基本户、一般户等。 银行借款借款人名称银行账号币种余额借款日期到期日期利率抵（质）押品/ 担保人备注 除上述列示得银行借款外,本公司并无自贵行得其她借款。 注如存在本金或利息逾期未付行为，在“备注"栏中予以说明。 ３.自 年 月 日起至 年 月 日期间内注销得账户账户名称银行账号币 种注销账户日 除上述列示得注销账户外，本公司在此期间并未在贵行注销其她账户. 4。本公司作为贷款方得委托贷款账户名称银行账号资金借入方币种利率余额贷款起止日期备注 除上述列示得委托贷款外，本公司并无通过贵行办理得其她委托贷款. 注:如资金借入方存在本金或利息逾期未付行为，在“备注"栏中予以说明。 ５。本公司作为借款方得委托贷款账户名称银行账号资金借出方币种利率余额贷款起止日期备注 除上述列示得委托贷款外,本公司并无通过贵行办理得其她委托贷款. 注如存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。 6．担保（包括保函） (1）本公司为其她单位提供得、以贵行为担保受益人得担保被担保人担保方式担保余额担保到期日担保合同编号备注 除上述列示得担保外，本公司并无其她以贵行为担保受益人得担保。

会计师事务所审计工作底稿之银行询证函模版

索引号：xx 银行询证函 编号：本公司聘请的xxx会计师事务所正在对本公司x年度财务报表进行审计，按照中国注册会计师审计准则的要求，应当询证本公司与贵行相关的信息。下列信息出自本公司记录，如与贵行记录相符，请在本函下端“信息证明无误”处签章证明；如有不符，请在“信息不符”处列明不符项目及具体内容；如存在与本公司有关的未列入本函的其他重要信息，也请在“信息不符”处列出其详细资料。回函请直接寄至xxx会计师事务所。 回函地址：x 邮编：x 电话：x 传真：x 联系人：x 截至x年12月31日，本公司与贵行相关的信息列示如下： 除上述列示的银行存款外，本公司并无在贵行的其他存款。 注：“起止日期”一栏仅适用于定期存款，如为活期或保证金存款，可只填写“活期”或“保证金”字样。 除上述列示的银行借款外，本公司并无在贵行的其他借款。 注：此项仅函证截至资产负债表日本公司尚未归还的借款。 3．截至函证日之前12个月内注销的账户

除上述列示的账户外，本公司并无截至函证日之前12个月内在贵行注销的其他账户。 除上述列示的委托存款外，本公司并无通过贵行办理的其他委托存款。 除上述列示的委托贷款外，本公司并无通过贵行办理的其他委托贷款。 6．担保 除上述列示的担保外，本公司并无其他以贵行为担保受益人的担保。 注：如采用抵押或质押方式提供担保的，应在备注中说明抵押或质押特情况。 除上述列示的担保外，本公司并无贵行提供的其他担保。 7．本公司为出票人且由贵行承兑而尚未支付的银行承兑汇票

除上述列示的银行承兑汇票外，本公司并无由贵行承兑而尚未支付的其他银行承兑汇票。 除上述列示的商业汇票外，本公司并无向贵行已贴现而尚未到期的其他商业汇票。 除上述列示的商业汇票外，本公司并无由贵行托收的其他商业汇票。 除上述列示的不可撤销信用证外，本公司并无由贵行开具的未履行完毕的其他不可撤销信用证。 除上述列示的外汇买卖合约外，本公司并无与贵行之间未履行完毕的其他外汇买卖合约。12．本公司存放于贵行的有价证券或其他产权文件

(完整版)外汇管理局验资询证函

外方出资情况询证函 编号： 国家外汇管理局分（支）局/外汇管理部： 本公司聘请的上海轩诚会计师事务所正在对本公司注册资本的（第 期）实收（变更）情况进行审验。按照国家有关外汇管理法规的规定和中国注册会计师独立审计准则的要求，应当询证本公司外方股东的出资情况。请贵局对附送文件的真实性、合规性进行审核。如果以下填列项目确认无误，请在“是”栏标记“√”符号，当全部项目确认无误时在本函下端注明外资外汇登记编号；如果发现有不符情况，请在“否”栏标记“√”符号，并在本函下端予以说明。本函请直接寄至：上海轩诚会计师事务所。 地址：上海市北京西路1399号信达大厦15A2室联系人：张磊 邮政编码：200040 联系电话：61703677 传真：61703679 说明：按规定须进行商品价值鉴定的实物出资，其价值鉴定书编号在相关备注栏中填写。第二项“4.减资”系指除减资再投资以外的减资行为。

结论： 1.附送文件真实、合规外汇局盖章： 外资外汇登记编号： 经办人：年月日 审核人：电话： 2.上述附送文件存在如下不符情况外汇局盖章：（1） （2） 经办人：年月日 审核人：电话：

附：外方（第期）出资情况明细表货币单位：美元 说明：1.非美元计价的投资按实际投入当日中国人民银行公布的外汇汇率折算为美元。 2.外汇资本金仅指从境外汇入和投资性外商投资企业从境内汇入的外汇 资本金。 3.利润再投资为外方出资者以其从境内举办的其他外商投资企业获得的 货币资金形式的净利润再投资。 4.应付股利为外商投资企业根据利润分配方案分配给外方出资者但尚未 支付的现金股利或利润。 5.减资在相应栏目中以负数表示。 公司盖章： 年月日

审计业务银行询证函模板

索引号： 编号： 审计业务银行询证函 ********银行： 本公司聘请的**会计师事务所（特殊普通合伙）正在对本公司2016年度的财务报表进行审计，按照中国注册会计师审计准则的要求，应当询证本公司与贵行相关的信息。下列第1—14项信息出自本公司的记录： (1) 如与贵行记录相符，请在本函“结论”部分签字、签章； (2) 如有不符，请在本函“结论”部分列明不符项目及具体内容，并签字和签章。 本公司谨授权贵行将回函请直接寄至**会计师事务所，地址及联系方式如下： 回函地址： 联系人：电话：传真：邮编： 电子邮箱： 本公司谨授权贵行可从本公司账户支取办理本询证函回函服务的费用。 2016年度，本公司与贵行相关的信息列示如下： 1. 银行存款 除上述列示的银行存款外，本公司并无在贵行的其他存款。 注：“起止日期”一栏仅适用于定期存款，如为活期或保证金存款，可只填写“活期”或“保证金”字样；“账户类型”列明账户性质，如基本户、一般户等。 2. 银行借款

除上述列示的银行借款外，本公司并无自贵行的其他借款。 注：如存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。 3.自2016年1月1日起至2016年12月31日期间内注销的账户 除上述列示的注销账户外，本公司在此期间并未在贵行注销其他账户。 4. 本公司作为贷款方的委托贷款 除上述列示的委托存款外，本公司并无通过贵行办理的其他委托贷款。 注：如资金借入方存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。 5. 本公司作为借款方的委托贷款 除上述列示的委托贷款外，本公司并无通过贵行办理的其他委托贷款。 注：如存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。 6. 担保（包括保函） (1) 本公司为其他单位提供的、以贵行为担保受益人的担保 除上述所示的担保外，本公司并无其他以贵行为担保受益人的担保。 注：如采用抵押或质押方式提供担保的，应在“备注”栏中说明抵押或质押物情况；如被担保方存在本金或利息逾期未支付行为，在“备注”栏中予以说明。 (2) 贵行向本公司提供的担保

银行询证函模板

银行询证函 索引号： （银行）： 本公司聘请的*********事务所正在对本公司以20**年**月**日为基准日进行评估，按照资产评估准则的要求，应当询证本公司与贵行的相关信息。下列信息出自本公司账簿记录，如与贵行记录相符，请在本函下端“信息证明无误”处签章证明；如有不符，请在“信息不符”处列明不符项目。如存在与本公司有关的未列入本函的其他项目，也请在“信息不符”处列出这些项目的金额及详细资料。回函请直接寄至北京国融兴华资产评估有限责任公司。回函地址：北京市******* 邮编：100000 电话：010-******* 传真：010-******* 联系人： ****截至20**年**月 **日止，本公司与贵行相关的信息列示如下： 1、银行存款 除上述列示的银行存款外，本公司并无在贵行的其他存款。 注：“起止日期”一栏仅适用于定期存款，如为活期或保证金存款，可只填写“活期”或“保证金”字样。 2、银行借款

除上述列示的银行借款外，本公司并无自贵行的其他借款。 注：此项仅函证截至资产负债表日本公司尚未归还的借款。 3、截至函证日之前12个月内注销的账户 除上述列示的账户外，本公司并无截至函证日之前12个月内在贵行注销的其他账户。 4、委托存款 除上述列示的委托存款外，本公司并无通过贵行办理的其他委托存款。 5、委托贷款 除上述列示的委托贷款外，本公司并无通过贵行办理的其他委托贷款。 6、担保 （1）本公司为其他单位提供的、以贵行为担保受益人的担保

除上述列示的担保外，本公司并无其他以贵行为担保受益人的担保。 注：如采用抵押或质押方式提供担保的，应在备注中说明抵押或质押物情况。 （2）贵行向本公司提供的担保 除上述列示的担保外，本公司并无贵行提供的其他担保。 7、本公司为出票人且由贵行承兑而尚未支付的银行承兑汇票 除上述列示的银行承兑汇票外，本公司并无由贵行承兑而尚未支付的其他银行承兑汇票。 8、本公司向贵行已贴现而尚未到期的商业汇票 除上述列示的商业汇票外，本公司并无向贵行已贴现而尚未到期的其他商业汇票。 9、本公司为持票人且由贵行托收的商业汇票

空白银行询证函(新版)

索引号ZA 银行询证函 编号： 银行： 本公司聘请的***有限责任会计师事务所正在对本公司年度财务报表进行审计，按照中国注册会计师审计准则的要求，应当询证本公司与贵行相关的信息。下列信息出自本公司记录，如与贵行记录相符，请在本函下端“信息证明无误”处签章证明；如有不符，请在“信息不符”处列明不符项目及具体内容；如存在与本公司有关的未列入本函的其他重要信息，也请在“信息不符”处列出其详细资料。回函请直接寄至***有限责任会计师事务所。 回函地址： ** 收 邮编：电话：传真：联系人：*** 截至年月日，本公司与贵行相关的信息列示如下： 1．银行存款 除上述列示的银行存款外，本公司并无在贵行的其他存款。 注：“起止日期”一栏仅适用于定期存款，如为活期或保证金存款，可只填写“活期”或“保证金”字样。 除上述列示的银行借款外，本公司并无自贵行的其他借款。 注：此项仅函证截至资产负债表日本公司尚未归还的借款。 除上述列示的账户外，本公司并无截至函证日之前12个月内在贵行注销的其他账户。

除上述列示的委托存款外，本公司并无通过贵行办理的其他委托存款。 除上述列示的委托贷款外，本公司并无通过贵行办理的其他委托贷款。 6．担保 （1）本公司为其他单位提供的、以贵行为担保受益人的担保 除上述列示的担保外，本公司并无其他以贵行为担保受益人的担保。 注：如采用抵押或质押方式提供担保的，应在备注中说明抵押或质押物情况。 （2）贵行向本公司提供的担保 除上述列示的担保外，本公司并无贵行提供的其他担保。 7．本公司为出票人且由贵行承兑而尚未支付的银行承兑汇票 除上述列示的银行承兑汇票外，本公司并无由贵行承兑而尚未支付的其他银行承兑汇票。8．本公司向贵行已贴现而尚未到期的商业汇票 除上述列示的商业汇票外，本公司并无由贵行托收的其他商业汇票。

审计用银行询证函

审计用银行询证函 The manuscript was revised on the evening of 2021

银行询证函 编号：YHHZFZ0001 XX银行XX分行: 本公司聘请的四川XX会计师事务所有限责任公司正在对本公司年度 财务报表进行审计，按照中国注册会计师审计准则的要求，应当询证本公司与贵行相关的信息。下列信息出自本公司记录，如与贵行记录相符，请在本函下端“信息证明无误”处签章证明；如有不符，请在“信息不符”处列明不符项目及具体内容；如存在与本公司有关的未列入本函的其他重要信息，也请在“信息不符”处列出其详细资料。回函请直接寄至四川驰诚会计师事务所有限责任公司回函地址：邮编： 电话：传真：联系人： 截至 2014年12月31日，本公司与贵行相关的信息列示如下： 除上述列示的银行存款外，本公司并无在贵行的其他存款。 除上述列示的银行借款外，本公司并无自贵行的其他借款。

账户。 7．担保 除上述列示的担保外，本公司并无其他以贵行为担保受益人的担保。 除上述列示的担保外，本公司并无贵行提供的其他担保。

除上述列示的银行承兑汇票外，本公司并无由贵行承兑而尚未支付的其他银行承兑汇票。 除上述列示的商业汇票外，本公司并无向贵行已贴现而尚未到期的其他商业汇票。 除上述列示的商业汇票外，本公司并无由贵行托收的其他商业汇票。 除上述列示的不可撤销信用证外，本公司并无由贵行开具的、未履行完毕的其他不可撤销信用证。 除上述列示的外汇买卖合约外，本公司并无与贵行之间未履行完毕的其他外汇买卖合约。

除上述列示的有价证券或其他产权文件外，本公司并无存放于贵行的其他有价证券或其他产权文件。 XX公司(公司盖章) 年月日

银行询证函(格式二)-模板

银行询证函（格式二） 编号： ××（银行）××（分支机构，如适用）（以下简称“贵行”，即“函证收件人”）：本公司聘请的[××会计师事务所]正在对本公司[ 年度（或期间）]的财务报表进行审计，按照[中国注册会计师审计准则] [列明其他相关审计准则名称]的要求，应当询证截至[____年____月____日] （即“函证基准日”）本公司与贵行相关的信息。请填写下列第1-14项及附表（如适用）中的表格1，并[签字和盖章] 或[签发电子签名]2。 本公司谨授权贵行将回函直接寄至××会计师事务所[或直接转交××会计师事务所函证经办人3]，地址及联系方式4如下： 回函地址： 联系人：电话：传真：邮编： 电子邮箱： 本公司谨授权贵行可从本公司××账户支取办理本询证函回函服务的费用（如适用）。 （预留签章） 年月日 经办人： 职务： 电话： 以下由被询证银行填列 1本询证函所列示的1-14项及附表（如适用）信息，以银行印章所代表的总分支机构主体范围进行回函。 2 根据《中华人民共和国电子签名法》（以下简称《电子签名法》），可靠的电子询证函属于《电子签名法》规定的一种数据电文。可靠的电子签名与手写签名或者盖章具有同等法律效力。函证各相关方在数字函证平台中使用符合《电子签名法》相关规定的数据电文和电子签名具有法律效力。 3会计师事务所应按照相关银行公示的函证具体要求提供相关人员的证明文件等。 4“回函地址、联系人、电话、传真、邮编、电子邮箱”等要素应完整、准确填写。

1．银行存款 2．银行借款 3．自年月日起至年月日期间内注销的银行存款账户 4．本公司作为委托人的委托贷款 5．本公司作为借款人的委托贷款

外部审计银行询证函

银行往来询证函 编号： 致： 本公司聘请的***会计师事务所有限公司正在对本公司2008年度财务报表进行审计。按照中国注册会计师审计准则的要求，应当询证本公司与贵行的存款、借款往来等事项。下列数额出自本公司账簿记录，如与贵行记录相符，请在本函下端“信息证明无误”处签章证明；如有不符，请在“信息不符”处列明不符项目。如存在与本公司有关的未列入本函的其他项目，请在“数据不符”处列明这些项目的金额及详细资料。回函请直接寄至***会计师事务所有限公司。 地址：上海市浦东新区*** 联系人：邮编：传真： 截至2008年11月30日，本公司银行存款、借款账户金额等列示如下： 除以上所述，本公司并无其他在贵行的存款。 除以上所述，本公司并无其他自贵行的借款。 3、截至函证日止的一个年度内已注销的账户 除以上所述，本公司并无其他截至函证日止的一个年度内已注销的账户。

4、委托存款 除以上所述，本公司并无其他通过贵行办理的委托存款。 5、委托贷款 除以上所述，本公司并无其他通过贵行办理的委托贷款 除以上所述，本公司并无其他向贵行提供的担保。 除以上所述，本公司并无其他由贵行承兑而尚未支付的银行承兑汇票。 除以上所述，本公司并无其他向贵行已贴现而尚未到期之商业汇票。9、贵行托收的商业汇票 除以上所述，本公司并无其他由贵行托收的商业汇票。 10、未完成之已开具而不能撤销信用证

除以上所述，本公司并无其他由贵行开具而不能撤销之信用证。 11、未完成之外汇买卖合约 除以上所述，本公司并无其他与贵行未完成之外汇买卖合约。 除以上所述，本公司并无其他存放于银行之有价证券或其他产权文件。 13、其他事项（如信托存款、银行提供的担保等，若无前面所述外的其他事项，则应填写“无”。） （公司印签） 年月日 经办人：

审计业务银行询证函模版

银行询证函 发函号：xx xx银行： 本公司聘请的x会计师事务所有限公司正在对本公司会计报表进行审计。按照中国注册会计师审计准则的要求，应当询证本公司与贵行的往来账项。下表所列数据出自本公司账簿记录，如与贵行记录相符，请在本函下端“数据证明无误”处签章证明，如有不符，请在“数据不符”的下端列明不符金额。贵行在填好本函后请直接回寄至x会计师事务所有限公司。 回函地址： 地址：x室收件人：x 邮编：x联系电话：x传真：x 截至x日止，本公司与贵行相关的信息列示如下： 1．银行存款 除上述列示的银行借款外，本公司并无自贵行的其他借款。 3.应付利息 除上述列示的账户外，本公司并无截至函证日之前12个月内在贵行注销的其他账户。 5．委托存款

除上述列示的委托存款外，本公司并无通过贵行办理的其他委托存款。 6．委托贷款 除上述列示的委托贷款外，本公司并无通过贵行办理的其他委托贷款。 7．担保 （1）本公司为其他单位提供的、以贵行为担保受益人的担保 注：如采用抵押或质押方式提供担保的，应在备注中说明抵押或质押物情况。 （2）贵行向本公司提供的担保 除上述列示的担保外，本公司并无贵行提供的其他担保。 除上述列示的银行承兑汇票外，本公司并无由贵行承兑而尚未支付的其他银行承兑汇票。 除上述列示的商业汇票外，本公司并无向贵行已贴现而尚未到期的其他商业汇票。 除上述列示的商业汇票外，本公司并无由贵行托收的其他商业汇票。 11．本公司为申请人、由贵行开具的、未履行完毕的不可撤销信用证 除上述列示的不可撤销信用证外，本公司并无由贵行开具的、未履行完毕的其他不可撤销信用证。

除上述列示的外汇买卖合约外，本公司并无与贵行之间未履行完毕的其他外汇买卖合约。 13．本公司存放于贵行的有价证券或其他产权文件 他产权文件。 发函单位：x 日期：x 以下仅供被询证银行使用 结论：

(完整版)外商投资企业验资(银行询证函、外方出资情况询证函)

银行询证函 编号： 银行： 本公司聘请的会计师事务所正在对本公司的注册资本实收（或注册资本、实收资本变更）情况进行审验。按照国家有关法规的规定和中国注册会计师审计准则的要求，应当询证本公司外方股东向贵行缴存的出资额。下列数据及事项出自本公司账簿记录，如与贵行记录相符，请在本函下端“数据及事项证明无误”处签章证明；如有不符，请在“列明不符事项”处列明不符事项。回函请直接寄至会计师事务所。 回函地址：联系人： 邮编：电话：传真： 公司盖章： 法定代表人或委托代理人：（签名并盖章） 年月日 结论： 1. 数据及事项证明无误 2.如果不符，请列明不符事项 银行盖章：银行盖章： 年月日年月日 经办人：经办人：

外方出资情况询证函 编号： 国家外汇管理局分（支）局/外汇管理部： 本公司聘请的会计师事务所正在对本公司注册资本的（第期）实收（变更）情况进行审验。按照国家有关外汇管理法规的规定和中国注册会计师独立审计准则的要求，应当询证本公司外方股东的出资情况。请贵局对附送文件的真实性、合规性进行审核。如果以下填列项目确认无误，请在“是”栏标注“√”符号，当全部项目确认无误时在本函下端注明外资外汇登记编号；如果发现有不符情况，请在“否”栏标注“√”符号，并在本函下端予以说明。回函请直接寄至浙江耀信会计师事务所。 回函地址：杭州市湖墅南路260号七楼联系人： 说明：按规定须进行商品价值鉴定的实物出资，其价值鉴定书编号在相关备注栏中填写。 第二项“4.减资”系指除减资再投资以外的减资行为。 结论： 1.附送文件真实、合规。外汇局盖章： 外资外汇登记编号_____________________

2020年最新版银行询证函格式

根据《财政部中国银保监会关于进一步规范银行函证 及回函工作的通知》（财会〔2020〕12 号）的要求，中国注册会计师协会和中国银行业协会制定了《银行函证及回函工作操作指引》，银行询证的时候需要用最新版本的格式。 以下表格是2020年最新版本的银行询证函格式，WORD文档格式，可以直接在上面填写或者修改。

银行询证函(格式一) 编号： XX银行股份有限公司XXX支行 (以下简称“贵行”，即“函证收件人”）： 本公司聘请的[XXXX]正在对本公司[ 2020-2021 年度（或 2019.12.31）]的财务报表进行审计，按照[中国注册会计师审计准则][列明其他相关审计准则名称]的要求，应当询证本公司与贵行相关的信息。 下列第 1 - 14 附表（如适用）信息出自本公司的记录： （1）如与贵行记录相符，请在本函“结论”部分[签字和签章]或[签发电子签名]1； （2）如有不符，请在本函“结论”部分列明不符项目及具体内容，并[签字和签章]或[签发电子签名]。 本公司谨授权贵行将回函直接寄至XXX会计师事务所，地址及联系方式 3 如下： 回函地址：XXXXX 联系人：XXX 电话：XXX-XXX 传真：XXX-XXXXXX 邮编：12314 电子邮箱：XXXXXXXX 本公司谨授权贵行可从本公司XXXXXX账戶支取办理本询证 函回函服务的费用（如适用）。 截至[ 2020 年 12 月 31 日]（即“函证基准日”），本公司与贵行相关 的信息4列示如下： 1 根据《中华人民共和国电子签名法》（以下简称《电子签名法》），可靠的电子询证函属于《电子签名法》规定的一种数据电文。可靠的电子签名与手写签名或者盖章具有同等法律效力。函证各相关方在数字函证 平台中使用符合《电子签名法》相关规定的数据电文和电子签名具有法律效力。 2 会计师事务所应按照相关银行公示的函证具体要求提供相关人员的证明文件等。 3“回函地址、联系人、电话、传真、邮编、电子邮箱”等要素应完整、准确填写。 4 本询证函所列示的 1-14 项及附表（如适用）信息，以银行印章所代表的总分支机构主体范围进行回函。

审计银行询证函模板

索引号： 编号： 日期： 银行询证函 （银行）： 本公司聘请的(事务所名称)正在对本公司（年月）财务报表进行审计，按照中国注册会计师审计准则的要求，应当询证本公司与贵行相关的信息。下列信息出自本公司记录，如与贵行记录相符，请在本函下端“信息证明无误”处签章证明；如有不符，请在“信息不符”处列明不符项目及具体内容；如存在与本公司有关的未列入本函的其他重要信息，请在“信息不符”处列出其详细资料。有关询证费用可直接从本公司账户中收取。 通信地址： 邮编：电话：传真： 截至年月日，本公司与贵行相关的信息列示如下： 1. 银行存款 除上述列示的银行存款外，本公司并无在贵行的其他存款。 2. 银行借款 除上述列示的银行借款外，本公司并无在贵行的其他借款。

3. 截至函证日之前12个月内注销的账户 除上述列示的账户外，本公司并无截至函证日之前12个月内在贵行注销的其他账户。 4. 委托存款 除上述列示的委托存款外，本公司并无通过贵行办理的其他委托存款。 5. 委托贷款 除上述列示的委托贷款外，本公司并无通过贵行办理的其他委托贷款。 6. 担保（如采用抵押或质押方式提供担保的，应在备注中说明抵押或质押物情况） (1) 本公司为其他单位提供、以贵行为担保受益人的担保 除上述所示的担保外，本公司并无其他以贵行为担保受益人的担保。 (2) 贵行向本公司提供的担保

除上述列示的担保外，本公司并无贵行提供的其他担保。 7. 本公司为出票人且由贵行承兑而尚未支付的银行承兑汇票 除上述列示的银行承兑汇票外，本公司并无由贵行承兑而尚未支付的其他银行承兑汇票。 8.本公司向贵行已贴现而尚未到期的商业汇票 除上述列示的商业汇票外，本公司并无向贵行已贴现而尚未到期的其他商业汇票。 9.本公司为持票人且由贵行托收的商业汇票 除上述列示的商业汇票外，本公司并无由贵行托收的其他商业汇票。 10. 本公司为申请人、由贵行开具的未履行完毕的不可撤销信用证 除上述列示的不可撤销信用证外，本公司并无由贵行开具的未履行完毕的其他不可撤销信用证。 11. 本公司与贵行之间未履行完毕的外汇买卖合约