总账科目余额表
总账科目余额表
年月日
序上期余额本期发生额月末余额科目名称号借方贷方借方贷方借方贷方一、资产类现金 1 银行存款 2 应收账款 3 预付账款 4 其他应收款 5 坏账准备 6 原材料 7 低值易耗品 8 固定资产 9
10 累计折旧在建工程 11
小计二、负债类短期借款 12 应付账款 13 预收账款 14 应付职工薪酬 15 应缴税费 16 应付股利 17 其他应付款 18
小计三、所有者权益类股本 19 资本公积 20 盈余公积 21 本年利润 22 利润分配 23
小计四、损益类业务收入 24 营业外收入 25 业务成本 26 营业税金及附加 27 管理费用 28 财务费用 29 营业外支出 30 所得税费用 31 总账科目余额表
年月日
序上期余额本期发生额月末余额科目名称号借方贷方借方贷方借方贷方小计
合计
明细账科目余额表
年月日
序上期余额本期发生额月末余额科目名称号借方贷方借方贷方借方贷方一、资产类现金 1 银行存款 2
XX银行 (账号)
XX银行 (账号) 应收账款 3 XX单位 XX单位预付账款 4 XX单位 XX单位其他应收款 5 职工往来
XX职工
XX职工其他单位往来
XX单位
XX单位坏账准备 6 原材料 7
XX材料
XX材料低值易耗品 8 工具用具劳保用品固定资产 9
场地
房屋
储油罐
锅炉
叉车
交通工具办公用固定资产累计折旧 10 (明细与上相同) 在建工程 11
小计
明细账科目余额表
年月日
序上期余额本期发生额月末余额科目名称号借方贷方借方贷方借方贷方二、负债类短期借款 12
XX银行
XX银行应付账款 13
XX单位
XX单位预收账款 14
XX单位
XX单位应付职工薪酬 15
工资
福利费
养老保险
医疗保险
失业保险
工伤保险
住房公积金应缴税费 16
营业税城市建设设维护费教育费附加应交所得税应交个人所得税应付股利 17
XX人
XX人其他应付款 18
XX单位
小计三、所有者权益类股本 19 资本公积 20 盈余公积 21 本年利润 22 利润分配 23
法定盈余公积
应付股利
明细账科目余额表
年月日
序上期余额本期发生额月末余额科目名称号借方贷方借方贷方借方贷方
未分配利润
小计五、损益类业务收入 24
仓储收入
其他业务收入营业外收入 25 业务成本 26
仓储
燃油及动力
折旧及大修
日常维护费
其他直接费
操作费用
工资及奖金
福利费
养老保险
医疗保险
住房公积金
失业保险
工伤保险
业务招待费
差旅费
办公费
工具用具使用费
水电费
其他
其他业务成本
燃油及动力
明细账科目余额表
年月日
序上期余额本期发生额月末余额科目名称号借方贷方借方贷方借方贷方
折旧及大修
日常维护费
其他直接费
操作费用
营业税金及附加 27 管理费用 28
工资及奖金
福利费
养老保险
医疗保险
住房公积金
失业保险
工伤保险
业务招待费
差旅费
办公费
工具用具使用费
水电费
折旧费
小车使用费
技术咨询费
年检费
印花税
审计费
环保费
其他财务费用 29
手续费
利息收入营业外支出 30 所得税费用 31 小计合计