工程项目内部控制流程图表Word版

企业内部控制指引11——工程项目内控流程图表

11．1 工程立项控制11．1．1 工程项目业务流程1．工程项目业务流程与风险控制图11-1

（续）

2．工程项目业务流程控制表11-1

《工程项目决策管理制度》、《工程项目授权审批制度》、《工程项目概预算管理制度》

《工程项目变更管理细则》、《工程项目招标管理细则》、《工程竣工验收细则》

《工程项目质量管理条例》、《项目进度控制办法》

《企业会计制度》

《企业内部控制应用指引》

《企业会计准则——基本准则》

《中华人民共和国安全生产法》

《中华人民共和国建筑法》

《工程项目建议书》

《项目可行性研究报告》

《工程项目验收申请单》、《工程变更申请单》

《工程项目竣工验收报告》

工程部、项目部、财务部

总经理、工程部人员、项目部人员、会计、出纳

11．1．2 工程项目审批流程1．工程项目审批流程与风险控制图11-2

2．工程项目审批流程控制表11-2

《工程项目岗位责任制度》

《工程项目授权审批制度》、《工程项目决策管理制度》《企业内部控制应用指引》

《企业会计准则——基本准则》

《工程项目申请单》

《项目建议书》、《工程项目可行性研究报告》

工程部、相关部门

总经理、工程部经理、项目工程师

11．7 工程验收控制11．7．3 工程竣工验收流程1．工程竣工验收流程与风险控制图

2．工程竣工验收流程控制表

《竣工决算审计制度》

《工程竣工验收细则》

国家或地方政府部门对安装工程竣工验收工作的相关规定

《企业内部控制应用指引》

《工程项目验收申请单》、《竣工验收计划》

《工程项目竣工验收报告》

工程部、相关部门

总经理、项目经理、工程部经理

11．7．4 工程项目后评估流程

1．工程项目后评估流程与风险控制图

2．工程项目后评估流程控制表

《工程项目后评估制度》

《企业内部控制应用指引》

《工程项目后评估实施方案》

《工程项目后评估报告》

工程部、财务部、其他相关部门

总经理、工程部人员、财务部人员、其他相关部门人员