银行国别风险管理办法(试行)模版

x银行国别风险管理办法（试行）

第一章总则

第一条为加强x银行（以下简称x银行）全面风险管理工作，有效控制业务发展中的国别风险，依据银监会《银行业金融机构国别风险管理指引》制定本办法。

第二条x银行在制定业务发展战略、审批授信、评估借款人还款能力、评定国别风险等级、设定国别风险限额、开展全面风险报告、管理贷款集中度、计量风险敞口、计提风险准备，以及开展收购、兼并和重组时，应当充分考虑国别风险。

第三条本办法所称国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付我行债务，或使我行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使我行遭受其他损失的风险。国别风险可能由一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬值等情况引发。国别风险存在于授信、国际资本市场业务、设立境外机构、代理行往来和由境外服务提供商提供的外包服务等经营活动中。

第四条本办法所称“国家或地区”和“境外”是指不同的司法管辖区或经济体。在进行国别风险管理时，应当视香港、澳门和台湾为不同的司法管辖区或经济体。本办法所称“境内”是指中华人民共和国境内，不含香港、澳门和台湾等适用不同司法管辖的地区。

第五条本办法所称“重大国别风险暴露”是指对单一国家或地区超过我行净资本２５％的风险暴露。

第六条本办法适用于x银行总行、境内外分行及附属机构。附属机构的定义参见《x银行并表管理办法》。

第二章职责划分

第七条董事会承担国别风险管理有效性的最终责任，负责定期审核和批准国别风险管理战略、重大政策、程序和限额，监控和评价国别风险管理有效性以及高级管理层对国别风险管理的履职情况。

第八条高级管理层负责组织执行董事会批准的国别风险管理政策，根据董事会授权审批、监督并执行国别风险相关的办法、流程、操作规程和限额，督促各部门切实履行国别风险管理职责，确保国别风险管理体系的正常运行。

第九条总行国际业务部是国别风险日常管理部门，负责拟定国别风险日常管理办法，监测国别风险评估因素的变化情况，牵头开展国别风险评估，拟定国别风险等级评定和国别风险限额建议，设定和调整国别风险子限额，监测国别风险限额执行情况，开展国别风险压力测试，并制定国别风险管理应急预案。

第十条总行风险管理部负责拟定国别风险管理战略和管理政策，建立国别风险内部评级体系，全面计量国别风险敞口，制定国别风险准备金计提政策，确定国别风险准备金计提金额，将国别风险纳入风险报告体系，在贷款集中度管理中考虑国别风险，并牵

头负责附属机构的国别风险管理。

第十一条信贷管理部门负责审查国别风险评级结果和国别风险限额，按与国内授信相同的原则制定对境外借款人的国际授信制度，进行授信和信贷审查，并在信贷管理系统中增加对国别风险管理的支持。

第十二条法律事务部门负责评估海外抵押品的合法性及其可被强制执行的法律效力。

第十三条授信执行部门负责完善对境外借款人的授信执行制度，开展放款管理，监控用信情况，落实限制性条款，核查资金实际用途，防止贷款挪用。

第十四条内控合规部门负责完善国别风险内控合规管理，加强对境外客户的反洗钱管理。

第十五条总行金融市场部负责在核定的额度内管理资金交易与投资业务，并协助国际业务部开展国别风险评估。

第十六条客户部门负责在核定的额度内管理信贷业务，对境外借款人进行充分的贷前调查，核实借款人身份及最终所有权。

第十七条总行财务会计部负责计提国别风险准备金的账务处理。

第十八条信息技术管理部门和软件开发中心负责为国别风险管理的系统建设提供业务数据和技术支持，保障数据质量、数据时效性以及系统运行稳定性。

第十九条审计部门负责对国别风险管理体系的有效性进行独立审查，评估国别风险管理政策和限额执行情况。

第三章国别风险评估与评级

第二十条国别风险评估指根据国别风险评估因素的具体情况，评估某一国家或地区的政治、经济、制度和社会环境，对相关情况做出概括性描述，并形成国别风险评估报告。

第二十一条总行国际业务部应组织开展国别风险评估，并初步评定国别风险等级，将国别风险评估和评级结果报总行信贷管理部审查。其中，境外分行所在地的国别风险评估可委托境外分行实施。

第二十二条评估国别风险应考虑以下因素：

（一）政治外交环境因素：政治稳定性、政治力量平衡性、政体成熟程度、地缘政治与外交关系状况等。

（二）经济金融环境因素：宏观经济运行情况、金融指标表现、国际收支平衡状况，以及经济受其他国家或地区问题影响的程度；是否为国际金融中心，主要市场功能、金融市场基础设施完备程度和监

管能力，是否属于反洗钱不合作地区。

（三）制度运营环境因素：金融体系、法律体系、投资政策、政府纠正经济及预算问题的意愿和能力、遵守国际法律、商业、会计和金融监管等标准情况，以及信息透明度。

（四）社会安全环境因素：社会文明程度和文化传统、宗教民族矛盾、恐怖主义活动、犯罪和治安状况、自然条件和自然灾害、疾病瘟疫、其他社会问题。

第二十三条x银行建立国别风险等级评定制度，评定国别风险等级。

第二十四条x银行国别风险划分为ＡＡＡ、ＡＡ、Ａ、ＢＢ、Ｂ、Ｃ、Ｄ等七个级别，风险逐级递增。

第二十五条x银行国别风险等级特征描述及核心定义为：

ＡＡＡ级：指某一国家或地区政体稳定，经济政策有效，不存在外汇限制，有及时偿债的超强能力。目前及未来可预计一段时间内，不存在导致对该国家或地区投资遭受损失或影响其偿债能力的风险因素。

ＡＡ级：指某一国家或地区政体稳定，经济政策有效，不存在外汇限制，有及时偿债的超强能力。目前及未来可预计一段时间内，存在可能导致对该国家或地区投资遭受损失的风险因素，但即使发生不会影响该国或地区的偿债能力或造成其他损失。

Ａ级：某一国家或地区现有的国别风险期望值低，存在导致对该国家或地区投资遭受损失的不利因素，但偿债能力仍很强。

ＢＢ级：某一国家或地区现有的国别风险期望值低，偿债能力较强，存在一些可能影响其偿债能力或导致对该国家或地区投资遭受损失的不利因素。

Ｂ级：指某一国家或地区的还款能力出现明显问题，对该国家或