航空公司项目贷款评审要点

航空公司项目贷款评审要点

一、信贷政策要点

航空公司贷款项目信贷政策要点如下:

重点客户：支持国内大型骨干航空公司或航空集团公司，有选择地支持资产、经营状况良好的中小型航空公司。

贷款范围：购买国际主流先进飞机项目、航空公司基地建设项目、资产或债务重组项目。

二、关于借款人评审

(一)借款人种类

一般为航空公司或航空集团公司。航空公司经营的主业是旅客和货邮运输。航空集团公司主要经营其持有的成员公司股权资产，并经营部分与航空运输主业相关的业务。

(二)借款人会计报表

1、表式和特点

主要科目基本与一般企业会计报表一致。特有科目主要有：

(1)资产类。航材消耗件、高价周转件、器材采购、机上供应品。

(2)损益类。运输收入、通用航空收入、运输成本、通用航空成本。

2、解读重点

为了分析企业资产经营状况、偿债能力及今后的发展趋势，获取各项收入、成本费用的基本参数，除共性内容外，重点解读以下信息：

(1)飞机资产金额及在固定资产中所占比例、折旧政策。

(2)负债类科目。航空公司主要靠负债融资引进飞机、发动机及其他航材，融资方式主要为融资租赁、国内外银行贷款购买、经营租赁，一般以外汇支付，长期负债中外汇负债比例较高。航空公司的长期负债除银行贷款外，还包括融资租赁应付租金(一般记为长期应付款)。负债分析的重点是长

期负债余额、期限及利率结构、币种结构、偿还条件及方式。

(3)损益科目。航空公司的收入包括运输收入、通用航空收入、其他业务收入。分析的重点是运输收入。

航空公司的成本与费用分为：运输成本、通用航空成本、销售费用、管理费用、财务费用、其他业务支出等科目。为便于分析、预测成本，需要按生产要素法重新分类，分类方法详见项目财务评审部分。评审报告中需披露的内容

除共性内容外，借款人评审还应包括以下内容：

1、运输生产规模。经营航线条数及里程，近三年运输总周转量、旅客运输周转量、货邮运输周转量以及占全国总量的比例、全国排名

2、机队运力。运输机队构成及各种飞机数量、机队总座位数。

3、运输生产效率。座位利用率、载运率、飞机日利用率。

4、基地规模。基地数量及地理位置、主要设施规模。

1、应当注意：虽然经营租赁的飞机属于表外资产，不记入航空公司的会计报表，也应进行分析。

2、目前全国航空公司平均资产负债率超过80%盈利空间小，在航空运输市场不景气、油价上涨的情况下，抵御经营风险的能力较弱。

三、关于项目政策、技术和完工风险评审

(一)常见政策风险

1、购买飞机贷款项目

(1)购买飞机项目未得到有权部门批准。

(2)为配合国家外交和国际政治需要，向航空公司摊派指令性引进飞机任务，造成拟引进的机型与航空公司现有机队及机务等设施不配套，或造成

航空公司运力过剩。

2、基地建设项目

基地建设项目未得到有权部门批复或超规模、超标准建设。

(二)常见技术风险

1、购买飞机项目

(1)机型与现有机队及基地设施不配套，造成使用、机务维修困难，营运成本上升。

(2)飞机航材配件供应渠道不畅，造成飞机利用不充分。

2、基地建设项目

设计不合理、施工质量出现问题。

(三)造成完工风险的常见因素

购买飞机贷款项目和资产重组贷款、债务重组置换贷款项目不存在完工风险。

航空公司基地项目存在的完工风险因素主要是：项目前期工作滞后、不可预见的不良工程地质条件、设计和施工管理出现重大失误、自然灾害等不可抗力。

除了共性内容外，项目概况中需要披露以下内容：

1、购买飞机项目

(1)购买飞机数量(含发动机等周转件和高价航材)、机型、生产厂商及其国别、座级、总投资、付款要求(付款方式、时间、币种)<

(2)有权部门关于引进飞机的批复文件及主要内容。

2、基地建设项目

建设规模(主要土建工程建筑面积、大型设备型号及数量、功能、设计能力) 、总投资。

有权部门关于基地建设项目的立项(预可研报告)批复、可研报告批复及主要内容。

3、资产重组贷款、债务重组置换贷款项目简要介绍重组方案并分析可行性，贷款金额、用途，债务利率、期限、币种结构及存在的问题，原债务人同意提前还款的有关文件。

四、关于项目建设资金评审

1、航空公司购买飞机项目

(1)总投资。主要包括飞机及发动机、配套航材价款，进口关税与增值税，进口代理手续费，保险费，履约担保手续费等。

(2)资本金比例。对于购买飞机项目，资本金比例原则上不低于10%。对于资产负债率低于90%或银行间竞争激烈的大型骨干航空公司客户和资产负债率低于85%的中小型航空公司客户购买飞机项目，可不要求出资本金。

(3)购买飞机一般以外汇支付价款，融资的主要来源为国内银行外汇贷款、国内银行人民币贷款换汇、融资租赁。购买国产飞机在个别情况下以人民币支付，融资来源主要为国内银行人民币贷款或融资租赁。

(4)落实购买飞机资金的证明性文件主要包括国内外银行出具的贷款承诺函、航空公司与飞机租赁公司签订的融资租赁协议或合同。如果企业以自有资金作为资本金，需要出具资本金承诺函。对各项资金来源的出资人，均应分析其出资能力。

2、航空公司基地建设项目

(1) 航空公司基地建设项目资本金比例不低于35%。

（2）资本金一般由航空公司自筹，需要出具资本金承诺函。

（3）贷款融资应提供有关银行出具的贷款承诺函。

五、关于项目市场评审

（一）需要收集的市场分析资料和数据

1、全国历年民航运输总周转量、旅客运输周转量、货邮运输周转量。全国近三年民航运输飞机座位利用率。

2、航空公司运输生产指标。主要包括历史各年份运输总周转量、旅客周转量以及近三年占全国总量的份额。如有条件，还应收集旅客运输量、货邮周转量、货邮运输量历史统计指标。

3、航空公司运输生产效率指标。航空公司近三年飞机座位利用率、载运率、日均飞机利用率。

4、航空公司运力指标。近三年各种机型飞机数量、总座位数。如有条件，还应收集运输座公里等指标。

5、航空公司发展规划。机队建设规划、基地建设规划、航线航班发展规划等。

（二）预测的主要内容

重点预测运输总周转量、运输价格（吨公里运输收入）、运力需求。如有条件，还应预测旅客运输周转量、货运周转量作为参考指标。

（三）市场分析方法

运输总周转量、旅客运输周转量、货运周转量预测可采用市场份额分析法、趋势分析法。

1、市场份额分析法

（1）全国总量预测。首先对全国民航运输历史生产统计指标（运输总周转量、旅客运输周转量或其中之一）与全国宏观经济指标（如GDP 指数、人均收入等或其中之一）进行回归分析，确定民航运输生产指标与宏观经济指标之间的关系式，然后根据全国经济指标增长趋势，预测项目计算期内各年份的运输生产指标。

（2）航空公司运输生产指标预测。根据过去年份航空公司运输生产指标占全国总量的份额及变化趋势，预测项目计算期各年份的运输生产指标。

贷款审查的要点及报告的撰写

贷款审查的要点及报告的撰写 (2012-07-19 11:07:19) 转载▼ 分类：鱼博览栏 标签： 贷款、核查 财经 贷款审查报告的写作方法 按照审贷分离、分级审批的贷款管理制度，完成贷款调查之后，信贷后台部分的审查人员应当对调查人员移交的所有贷款资料进行核实、评定，复测贷款风险度，提出审查结论及同意放款的限制性条件，即贷款审查，亦称贷时审查。贷款审查所形成的书面报告，称作贷款审查报告。 贷款调查是贷款审查的基础，如果贷款调查工作扎实深入，贷款调查报告客观公正，贷款审查的工作量就相对小一些，贷款审查报告的篇幅就短小一些，内容也简单的多。同贷款调查报告的写作一样，目前贷款审查报告的写作还没有一个固定的模式，本章的相关内容只代表作者的个人观点，仅供参考。 第一节认真全面初审 贷款初步审查是贷款程序中的重要环节，是极为重要的风险防范关口。贷款初步审查与贷款调查的内容基本一致。贷款调查人员既调查收集情况，又对调查资料进行认定，集调查审查于一身。但由于受工作单位、业务素质、工作经验、分析认识问题的角度不同等方方面面因素的影响，调查人员有可能受理不合规定的借款申请。从严格控制贷款风险的角度出发，审查人员必须换位思考，从另外的角度，对其提供的资料进行再核实、再认定。 一、审查信贷规范化运作贷款初审阶段，审查人员应当首先审查调查人员及经营行受理、调查、审查、审议、审批、上报等环节的运作是否符合信贷管理制度；贷审会审议表、主责任人名单表等内部上报资料是否齐全。按照有关规定，信贷业务决策中必须坚持审贷部门分离、先评级授信、后审批发放贷款，严防越权限、逆程序、超范围受理、审查贷款业务。 二、审查信贷政策审查人员应根据商业信用社法、贷款通则及相关政策制度，从基本要素、

个人贷款审查要点

个人贷款审查要点 第一章个人住房贷款审查要点 第一节个人住房贷款对象的准入条件 个人住房贷款的对象为在中国境内具有完全民事行为能力的自然人，包括中国公民和在中国拥有合法居留权的外国人。借款人须同时具备下列条件：（一）具有完全民事行为能力和合法有效的身份证件； （二）具有偿还贷款本息的能力； （三）信用状况良好，无到期未还的贷款本息； （四）已签订合法有效的房屋买卖合同，且所购房屋用途为住宅； （五）有不低于最低规定比例的首付款证明； （六）原则上以所购住房设定抵押担保； （七）农业银行规定的其他条件。 第二节个人住房按揭楼盘准入 一、住房按揭楼盘准入差不多条件： （一）开发商具有房地产开发资质，申请合作时开发商在我行和其他金融机构无逾期未还贷款本息，法定代表人信用状况良好； （二）项目合法，建设用地规划及建设工程规划要紧为住宅； （三）工程进展顺利，无非正常停工现象； （四）符合农业银行要求的其他条件。 二、楼盘准入形式： （一）经营行准入 经营行楼盘准入操作流程为：开发商提出按揭合作申请；个贷经营中心受理和调查，出具调查报告；个贷经营中心负责人审核，并出具审核意见;经营行行长（或经授权的副行长）签署准入审批意见；个贷经营中心在CMS中录入相关信息；经营行（或个贷经营中心）与开发商签署按揭合作协议。 经营行准入后应将按揭楼盘向市分行个人业务部门备案。 （二）市分行整体准入。 对优质楼盘可由市分行采纳批量营销、集中认定的形式。整体准入具体由市分行个人业务部门以部发文件，向辖内个贷经营中心进行批量整认定，其单个楼盘和单笔按揭贷款不需另行再履行楼盘准入资格认定程序。 （三）专门规定 1、对我行开发贷款支持的按揭楼盘，直截了当由经营行与开发商签订按揭合作协议，并受理单笔个人住房贷款业务。 2、对非我行开发贷款支持的个人住房按揭楼盘，且符合以下情形之一的，可免去楼盘准入和审查程序，只要符合销（预）售条件，可直截了当由经办机构受理单笔个人住房贷款：

申请个人抵押贷款150万元的风险审查报告

申请个人抵押贷款150万元的风险审查报告关于申请个人抵押贷款150万元的风险审查报告 根据靖州县信用社资金营运部对湖南红湘之梅酒业有限公司贷前调查情况～我风险管理部对该笔贷款进行了风险审查～现将审查情况报告如下: 一、借款申请人家庭基本情况 ～男～现年49岁～已婚～户籍地址靖州县渠阳镇西街二组～现住靖州县渠阳镇梅林路铁路旁。借款申请人从事不锈钢加工20余年～证照齐全。申请人妻子佘淑娥～46岁～为家庭妇女～家庭成员3人～儿子黄元彪～15岁～为未成年人。申请人家庭资产约1035万元～负债12.45万元～资产负债率为1.2%。经征信查询～借款申请人有过不良记录,属未按月还息,～无不良嗜好。 二、借款申请人目前授信、用信及本次申报贷款,授信,情况。 ,一,款申请人本次申请借款金额:XX万元～贷款种类:个人消费贷款/个人生产经营贷款/个人其他贷款～期限:X个月～贷款利率:月息XX‰～贷款方式:担保～担保方式:保证/抵押/质押～保证方式:连带责任担保～抵,质,押物名称:房产/土地/房地产～抵,质,押物评估价值:XX万元～抵,质,押率:XX, 借款申请人本次借款用途为XXXX～属经营性流动资金/消费性周转资金～用于经营的项目/购买的商品～符合国家政策规定～用途、期限、方式、利率符合我区农村信用社的信贷政策。 借款申请人在他行授信及用信情况。xxx夫妇目前在他行无负债。 ,二,借款申请人在我行授信、用信及本次申请贷款,授信,情况。xxx配偶xxx 在我行木闸分理处有农户贷款9万元～未到期～信用记录 第 1 页共 4 页 良好。

三、审查内容 ,一,申报业务的合规性。 1、信贷授权权限:符合总行对个私部的信贷经营授权, 2、贷款程序:该笔信贷业务符合我行规定的流程和办理时限～不存在减程序或逆程序操作问题, 3、贷款对象主体资格和准入:xxx否符合法律法规和我行相关规定～具备借款主体资格, 4、贷款金额:该笔贷款金额没有超过本行风险限额和单户限额, 5、贷款授信期限:该笔贷款期限否符合本行个人房产抵押贷款的规定, 6、贷款用途:该笔贷款用途符合本行个人房产抵押贷款规定, 7、贷款担保方式:该笔贷款担保方式、担保率等符合本行担保管理办法和个人房产抵押贷款规定, ,二,申报资料及内容的完备性。 1、调查报告对借款申请人家庭基本,经营,情况、资产负债情况、人品、职业、健康等对贷款有重要影响的要素进行了比较准确、充分表述～且提供了身份证、户口簿、营业执照、个人征信查询记录等必要的证明材料, 2、调查报告对借款申请人还款能力进行了细致分析～比较充分～且提供了银行流水等必要的证明材料, 3、调查报告对担保的有效性进行了分析～分析比较充分～且提供了抵押人身份证、户口簿、房产证、购房发票等证明材料, 4、调查报告对贷款用途、贷款金额、贷款期限的合理性进行了分 第 2 页共 4 页 析～提供了购货合同的证明材料～通过购货合同确认贷款金额合理。贷款金额与申请人家庭经营净收入比较～贷款期限合理,

个人贷款审查审批中心岗位设置及职

个人贷款审查审批中心岗位设置及职责 为了更好的开展业务，根据个贷中心业务状况和现有人员情况，对中心岗位划分为后台组、前台组，其相应职责明确如下： 一、总则 个贷中心根据业务发展状况和人员情况，对岗位进行划分，明确相关责任，并与绩效进行挂钩考核，总分为100分，其中劳动纪律占30分，岗位责任占70分。个贷中心将按月予以考核，并将考核结果进行公布。对于连续三个月考核不达标或考核为最后一名的，将予以通报批评，并在每季末的考核中扣5分；对于连续六个月考核不达标或考核为最后一名的，个贷中心将予以岗位调整，并在考核中扣10分；对于年考核不达标或考核为最后一名的，将上报支行进行岗位调整，并在年度考核中扣20分。 获总行、省分行奖励的，加10分；在总行、省分行（含相等级别）刊物上刊登文章的，加10分；对工作流程、管理提出有效建议并被予以采纳的，加5分；对于主动揽存、营销客户和中间业务的，上报支行，并按支行规定予以奖励；全年无扣分，除向推荐支行优秀行员外，个贷中心将予以奖励。 二、劳动纪律（30分） 1、考勤纪律（10分） 结合支行指纹打卡机，个贷中心对人员考勤情况进行记录。按支行规定的劳动时间进行考核（含休息日值班），不得迟到、早退，凡

迟到、早退每次扣1分。工作时间有事外出必须请假，超过一小时须上报支行，凡不假外出每次扣2分。外出办理按揭必须事前报告，按约定时间到达，凡迟到、早退每次扣1分。 2、着装（3分） 按支行规定着工作服并佩带工作牌，如未着工作服每次扣1分，未佩带工作牌每次扣0.5分。 3、服务情况（10分） 对待客户的咨询须作出及时回复，不得推诿，态度不得粗暴。如客户投诉报务态度粗暴，经核实确由我方原因造成扣2分，能够及时办理而又末处理的扣2分。被外部媒体暴光扣5分。 4、工作环境（3分） 工作环境须整洁，桌面摆放须整齐，不得乱放重要资料。如乱摆乱放，扣0.5分；重要资料遗失扣1分。 5、对安排的其他工作要及时完成并回复（4分），如未在规定时间内完成或回复扣1分。 6、手机须保持24小时开机，手机关机、不接或接而不回除按支行规定一次性处罚50元处，个贷中心处罚50元。 三、岗位设置及职责（70分） 个贷中心根据岗位情况设定审查催收岗档案报表岗、内务岗、客户经理岗。 （一）审查催收岗 由负责，具体工作为：

流动资金授信及贷款审查要点

企业流动资金授信及贷款审查要点 为指导和规范信贷业务审查，提高审查质量，有效防控信贷风险，根据《中国XX银行信贷管理基本制度》、《中国XX银行法人客户授信管理办法》和《中国XX银行流动资金贷款管理办法》等相关文件，特编定本审查要点。 一、前置审查 (一)客户类别审查 区分客户为集团性客户还是单一客户。集团性客户原则上对集团进行统一授信，不单独对集团内单个企业授信。单一客户应进一步区分是小企业客户还是非小企业客户。 集团性客户识别执行《中国XX银行集团客户授信业务风险管理办法》的规定；小企业客户的识别执行《中国XX银行小企业信贷管理办法（试行）》的规定。 （二）业务审批流程及权限审查 确认客户管理行，目前我行客户包括总行管理客户、分行管理客户及支行管理客户三类。 按照本级行转授权文件，确定该客户申请的业务是否为本级行审批权限，属本级行权限的业务应进一步确定是否需要向上级行报备或备案，超本级行权限的业务应进一步确认有权审批行，并确定业务上报审批流程，具体业务审批流程执行《中国XX银行关于规范信贷决策行为的若干规定》。 （三）内部运作资料审查 企业基本情况调查表（用信时除涉及要素变更需重新提供外可不提供）、统一授信审议表（授信时需提供）、借款申请书（或流动资金借款申请表）和流动资金贷款调查表（这两项申请贷款时提供）、调查报告、主责任人员名单及材料清单填写是否齐全并合乎要求，应注意各资料在时间顺序上是否衔接一致。 （四）存量客户附加审查情况 1、存量业务评价报告 要素是否齐全；存量业务中是否存在风险点。 2、检查底稿 是否有总分行历次检查和风险排查中的工作底稿及整改意见，如有，则应了解落实进度及具体情况。 3、存量批复

银行贷款风险评估与审查审批标准

贷款风险评估与审查审批标准 银行贷款审查审批人员遵循风险与收益相平衡的原则，进行风险评估并决定是否叙做一笔贷款。但是，如何进行风险评估，风险与收益相平衡原则的具体含义是什么？贷款审批有没有明确的标准？ 一、股东要求 银行风险管理政策一般会强调，董事会代表股东整体利益，是风险管理的最高决策机构。股东对利益及风险的基本要求是什么？ (一）资本回报高 股东投入资本，追求回报。股东对资本回报率（ROE)有目标要求，越高越好。假设一家银行的ROE目标是不低于15%。 (二）亏本概率小 银行在追求高回报时，可能过分冒险而资不抵债，将股东投入的资本“赔光”。为保证资本安全，银行一定要降低发生资不抵债的可能性。对资不抵债的发生概率，股东有容忍度要求，叫股东风险偏好。实际上，也是股东希望银行达到的外部评级结果。 假设一家银行的股东风险偏好为BBB- (99.69%)，即出现资不抵债的可能性不能高于1-99.69%=0.31%。这个数字越小，表示股东对银行经营的稳健性要求越高。用式子表示是 卩{资不抵债}<0.31%，或资产彡0}彡0.31% 通常情况下，银行经营不会资不抵债，发生资不抵债只能是特殊情况，因此是小概率事件。 小概率0.31%有多大？全国每年发生死伤交通事故约有10万起，每个人每年遭遇交通事故的概率0.008%。因此，一个三十多人的单位，每年有人遭遇交通事故的概率大约是0.3%。 这家银行可能出现资不抵债，但股东要求，通过审慎经营，要保证可能性不 超过一个三十多人的单位每年有人遭遇交通事故的可能性。

股东对利益及风险要求，总结如下: 二、审慎经营贷款 银行怎会资不抵债呢？负债不会无故增减，只能是资产方出了问题。最主要 的原因，是贷款发生损失，把净资产“吃掉”了。 贷款是银行最重要的资产。为使卩{资不抵债}<0.31%，自然要求贷款损失“吃 掉”净资产的概率不能高于0.31%，即 P{全部贷款损失多银行净资产}<0.31% 银行如何才能保证这个式子成立？答案是，通过审慎经营贷款，确保银行资 本覆盖贷款风险。 (一）何为贷款风险？ 风险指可能发生的损失。贷款创造收益，贷款也带来风险。 当出现不利情况时，贷款会发生损失；越是通常很少发生的不利事件即小概 率事件，一旦发生，越容易造成大的损失。即使通过设计和运用担保、账户控制 等风控措施，尽量控制损失的发生，但防不胜防，不利情况一旦发生，至少会出 现一定量的损失。 如何度量贷款风险？设定小概率水平a ，假设贷款损失值L 满足下式： P{贷款损失多L}=a 即L 表示当出现小概率等于a 的不利情况时，贷款至少损失多少。 贷款风险越大，L 也越大；反之亦然。因此L 可作为衡量贷款风险大小的一 种指标。 资本回报率ROE 对资不抵债的发 越高越好。 生概率，有容忍 假设一家银行的 度要求。 ROE 目标不低于 假设这家银行的 15%。 风险偏好是BBB- (99.69% )。 亏本概率 小 本概率小

(完整版)农商银行信贷风险审查要点(重订)

农商银行信贷风险审查要点 小企业贷款风险审查 根据我市县域经济特点归纳小企业特点 小企业的经营管理现状 领导者素质与企业成长不匹配，企业主文化程度低； 经营管理一竿子到底，相对简单、粗放，家族式管理与任人唯亲； 财务报表不规范具有普遍性，尤其是销售收入少报； 几乎所有小企业的会计报表都未经审计； 企业资金与家庭资金混用； 纳税、用工存在不规范性； 一些企业不太注重环境保护、安全生产； 生命周期短。 小企业特点 不入账销售收入占销售总额的30%左右 规模越小、越是城郊、越是面向消费者、交易对手越小的小企业，销售收入不入账的比例越高。 极大部分小企业的实际资产负债率不高； 归还贷款要掉头资金解决 小企业特点 某银行对该行全部小企业客户情况统计 小企业贷款风险 授信方案中的担保方式选择 ?授信业务各担保方式由强至弱可分为：我行认可的专业担保机构担保、房产（住宅、商用房、办公房）抵押、易变现的动产质押、工业用地使用权及地上建筑抵押、第三方担保、信用免担保。 （六）担保方式 ?1、抵押方式 ?主要包括足值有效的房产、土地使用权、易流通转让的通用设备等可以作为本行信用业务抵押担保的抵押物。 ?（1）抵押物必须满足以下要求： ?①产权明晰、价值足额、易于本行管控、易于变现； ?②借款人与抵押人关系简单明晰，无债权、债务关系； ?③限制接受乡镇、村企业的厂房等建筑物（不能单独作为本行信用业务担保）； ?④限制接受第二清偿顺序的不动产抵押（不能单独作为本行信用业务担保）； （六）担保方式 ?⑤禁止接受土地所有权； ?⑥禁止接受耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权； ?⑦禁止接受学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施； ?⑧禁止接受所有权、使用权不明或者有争议的财产； ?⑨禁止接受依法被查封、扣押、监管的财产； ?⑩禁止接受异议登记期间的不动产；

贷款风险--公章审查

浅议印章审查在贷款风险防范中的作用 加盖印章作为法人意思表示的一种明示形式，被运用于社会经济生活的方方面面。在签订合同时，加盖借款企业印章是确保合同真实、生效的必要条件，也是确保贷款安全的基础。因此，在当前经济环境复杂的形势下加强对借款合同印章审查在贷款风险防范中就显得尤为重要。 一、印章的种类及效力 任何企业（包含企业法人和其他非法人主体）在对外交往的过程中都离不开印章。在单位对外交往的过程中，印章起着形式上代表单位意志的作用。因此，无论是企业单位在参与经济活动签订合同的初始阶段，还是在最终发生纠纷涉及法院认定合同效力的终止阶段，依据盖章来认定合同的效力进而确定双方有无权利义务关系已经成为一种常识。但是问题是，企业不只有一枚印章，如企业往往具有公章、财务专用章、合同专用章、发票专用章等。不同的印章代表企业不同的意志。不正确的识别或使用印章就会给我们贷款带来巨大的损失。 按照《中华人民共和国企业法人等级管理条例》的规定，一般企业法人领取营业执照之后就可以刻制公章、合同专用章和财务专用章等三枚印章。公章在所有印章中具有最高法律效力，全面代表企业的意志，在现行的司法和立法实践中，审查公章成为判断民事活动是否成立和有效的直接依据，因此一般签订借款合同的过程中，使用企业公章是能够证明企业申请借款、承担责任、履行担保的直接

意思表示。合同专用章顾名思义就是企业在对外签订合同中使用的印章，代表企业签订合同的意思表示，但效力范围窄于公章。财务专用章主要用于单位会计核算和办理银行结算业务，不能用于签订借款合同。当然，现实中还有发票专用章、企业内设部门及分支机构用章、党团工会等用章，效力各有差异。 一般来说，能够用于合同签订的是公章及合同专用章。如能够证明企业是处于自愿如法定代表人或被授权签字人签字，加盖的不是公章或合同专用章，也并不当然导致借款合同无效。因为签字本身就是企业意志的表现形式。但是无论如何，正确使用印章还是尽可能规避风险的有效措施。 二、印章引发的纠纷种类 由于对印章效力认识不到位，导致的风险主要包含以下几类： 一方在合同上加盖印章，而另一方未加盖印章。这种情况是指当事人双方对合同的内容形式已经达成了一致，一方当事人在合同上加盖了印章，而另一方当事人却因为合同的条件发生了变化、意志发生改变或企业内部的治理结构变动而没有加盖印章。按照合同法的规定，合同约定加盖印章生效的，自最后一方当事人盖章之日起合同生效。因欠缺一方当事人盖章，必然导致合同不生效。我们在发放贷款之前，如借款合同欠缺企业章，贷款合同就不生效；如抵押质押或者保证合同欠缺盖章的，担保合同不生效，如果放款，必然出现风险敞口。 一方当事人在空白合同书上盖章。企业为节省交易时间或者授权代为签订合同，预先在格式合同上加盖印章。如贷款合同签订过程中，企业已经在贷款放款之前对金额、利率以及还款方式、担保方式等充分了解，为节省时间在空白的借款合同上加盖印章。对于银行来说，此种形式一般不存在风险，但是必须确保属企业法定代表人或者授权代理人签盖，确保意思表示真实。

贷款合同法律审查要点

贷款合同法律审查要点 贷款法律审查是指银行对拟签订的借款合同和担保合同的合法性、合规性进行的书面审查以及在借款合同和担保合同履行过程中对有关法律问题进行检查。实践中，根据现行法律法规，在风险可控的基础上，贷款法律审查要突出“四大要点”，达到以下要求：借款合同及担保合同主体合格、内容合法、担保有效以及法律文书规范严谨。 一、主体合格 主体真实性审查。如果是企业类借款人，要审查该企业法人营业执照、税务登记证明、法人代码证、贷款卡(证)等法律文件;审查上述法律文件是否在有效期限内办理的年检手续;是否发生内容、名称变更;是否已吊销、注销、声明作废等。要注意审查部分企业“一套人马、多块牌子”以及产权不清，管理混乱的情形。如果是个人借款，要审查个人身份证原件以及借款申请书上是否是本人的签字或盖章。 主体合法性审查。要审查法人及法定代表人印章使用是否合法;经办人是否超越职权使用法人公章及法定代表人印章;法人及法定代表人授权委托是否真实，授权内容、期限、事项是否清楚;审查法定代表人、经办人身份证号码，核对法人及法定代表人盖章与预留印鉴是否相符;审查有关合同和文件是否有法定代表人、经办人签字，合伙组织是否有各合伙人签字盖章等。 主体资信程度审查。审查企业(或个人)、关联企业、公司股东及其配偶在金融机构贷款情况，以亲朋名义在金融机构贷款情况，对外担保情况，有无不良信用记录，有无大额或有负债或重大涉讼案件等;审查公司法人代表或个人有无赌博、吸毒、赖账不还等劣迹，有无道德风险等。审查报告中要对以上情况作专门介绍，并在征信系统中查询记录附后佐证。 二、内容合法 贷款项目合法性审查。在对主体合格审查的过程中，要审查借款人的借款的用途;属于特种行业的是否持有有效的特种行业从业许可证;属于房地产开发企业的是否持有齐全的资质证件;贷款项目是否符合国家政策，是否为高耗能、高污染、产能过剩行业，以及其他商业银行已退出的领域;审查个人经营项目是否合法合规等。 资料及文本签字审查。要审查贷款调查时是否二人以上，调查人是否在采集的每份资料上加盖“调查核对，资料真实”章，并签名。目前部分金融机构盖的是“与原件核对相符”章，贷前调查关键是调查资料的真实性，而“与原件核对相符”章仅是形式审查，并不能证明该资料是否真实，也不是调查人对资料真实性的承诺，因此，统一改盖“调查核对，资料真实”章为宜。此外，所有签名只能由本人手写，不能代

信贷业务审查要点[1]

法人客户信贷业务审查要点 一、基本政策方面 （一）是否符合金融法律、法规和我行信贷政策、制度的有关规定。主要审查依据为： 1、《中华人民共和国商业银行法》； 2、《贷款通则》； 3、中国银行业监督管理委员会《商业银行授信工作尽职指引》； 4、《信贷管理手册》 （二）是否符合国家产业政策、行业政策的要求和规定，防止对国家明令淘汰的落后生产能力、工艺、产品和重复建设项目给予贷款支持。 （三）是否符合总行行业信贷政策指导意见的要求。主要审查借款人是否属于我行信贷政策限制投向的客户，拟建项目是否符合我行准入标准。主要审查依据为： 1、《关于印发2008年度行业信贷政策的通知》 2、其他正在执行的行业信贷政策 二、综合偿债能力方面 （一）掌握客户基本情况，分析发展前景 1、分析借款人经济性质、所属行业、主营业务、注册资本、经济规模、隶属关系、组织形式、产权构成、地理位臵及历史变

革等。对上市公司还要分析其上市时间、募集资金数额、近期股权结构及主要股东的股权比例。 2、分析借款人主导产品质量、技术含量、产销量、寿命周期、市场份额、出口创汇能力、实际销售、潜在销售及库存变化等情况。 3、分析借款人主导产品资源储备情况或上游原材料供应情况及下游产品市场需求情况，分析对供应商的依赖程度。 4、分析借款人主导产品的主要竞争对手情况及行业特征、行业管制、行业定位情况，分析行业成功的关键因素。 5、分析借款人技术状况、设备状况、对外投资及投资收益情况。 6、分析借款人核心领导层的综合素质、经营管理能力及法人代表的人品、诚信度、道德水准、历史经营记录及其经验、相对于所有者的独立性等情况。分析影响决策的相关人员情况及决策过程。 7、分析借款人其他需要说明的情况，如拟上市情况、改制情况、债转股情况、目前重要诉讼情况及其他重要情况，对客户公司治理、履约记录、行业特点以及宏观经济条件等方面进行分析。 8、分析与客户信贷业务相关的社会购买力、通货膨胀、汇率、货币供应量、税收、政府财政支出、价格控制、工资调整、贸易平衡、失业率、GDP增长、外汇来源、外汇管制规定、利率、

房地产开发贷款-风险审查要点培训课件

房地产开发贷款风险审查要点 一、房地产开发企业借款人主体资格的法律审查 为全面考察房地产开发企业的主体资格，实践中银行可要求申请贷款的房地产企业提供下列资料：借款申请报告；公司章程、成立批文、经年检并核准登记的营业执照复印件、法定代表人或其授权代理人证明书及签字样本，借款授权书（股份制企业），贷款证年检证明复印件，贷款证卡及复印件；经会计师事务所验审的近三年年报及本期财务报表；房地产开发企业经营资质证书、工商管理部门的注册验资报告、开户许可证及有效税务登记证正副本复印件、法人组织机构代码证复印件；公司最高权力机构或授权机构同意申请贷款的决议、公司主要领导人简历及工作人员文化结构等。 实践中银行对房地产贷款申请进行审查时，重点要对申请人的营业执照和房地产开发资质进行审查。 （一）对房地产开发企业营业执照的审查 对房地产开发企业营业执照的审查，主要是为了确保申请人具有法人资格，可以作为民事主体向商业银行申请贷款。对房地产开发企业营业执照的审查包括，申请人营业执照的经营范围是否包含房地产经营内容，借款人于申请贷款当年取得或换取营业执照的，应提交该当年的营业执照；如借款人非于申请贷款当年取得或换取营业执照的，应提交经过该当年年检过的营业执照。 （二）对房地产开发企业房地产开发资质的审查 房地产开发企业不仅需具有一般借款人都有的营业执照，还需具备房地产开发资质，这是对房地产开发企业作为借款人特殊要求。如房地产开发企业未取得房地产开发资质就擅自从事房地产开发经营活动，则属于违法行为，其从事的房地产开发经营活动应认定无效。 对房地产开发企业资质的审查，应着重审查以下三个方面：申请人是否取得了房地产开发资质等级证书、申请人取得的房地产开发资质证书是否经过年检、申请人取得的房地产开发资质证书是否与其承担的房地产项目的建设规模相一致。 二、对房地产项目资料的法律审查 银行发放的房地产开发贷款对象是房地产项目，因此对贷款项目合法性进行审查是银行防范房地产贷款风险的前提。银行对房地产贷款项目审查应要求借款人提交以下项目资料文件：立项批准文件、可行性研究报告及项目预算报告；建设用地规划许可证；建筑工程规划许可证；土地出让合同及规划红线图、国有土地使用证、地价款缴交凭证复印件；施工许可证；自筹资金比例；合作项目需提供合作开发协议或有权部门批准合作开发的批件。 实践中商业银行对房地产开发项目的法律审查应重点放在立项批准文件和四证上及自筹资金比例上。 （一）对房地产项目立项批准文件及建设用地规划许可证等四证的审查。 银行对房地产项目立项批准文件及建设用地规划许可证等四证的审查应主要注意审查两方面： 1、注意审查立项批准文件及四证的有效性 首先，要注意审查借款人提供的批准文件是否有权机关颁发的。

银行信贷业务审查要点-共24页

银行信贷业务审查要点 为规范我公司信贷业务运作，提高信贷业务调查、审查质量，较好地提升信贷管理水平，根据目前现行法律法规、金融制度、产业政策、信贷制度，以求在调查、审查工作中达到合法性、合规性要求。本审查要点仅属于指导性规范，不具备信贷制度的效力，但由于其为信贷有关制度的细化和具体运用，可作为信贷业务审查工作中应遵循的一般原则和内容。 一、信贷资料完整性审查 市场业务部门对提交上报审批部或风险控制部（以下简称“审批部门”）审批的信贷业务，须提供信贷基本资料原件或复印件。审批部门对市场部门移交的信贷资料与交接清单逐一核对，并对申报资料的完整性进行认定。信贷资料主要包括： （一）申请人基础资料 1、法人客户： 1）企业提供资料： 企业法人营业执照。 审核是否参加上一年度年度年检，贷款期间能否覆盖经营有效期，所申请贷款用途是否符合经营范围要求，公司类型是否具备独立法人资格，对照章程、验资报告验证股东数

量是否符合公司法规定。验证注册资金与验资报告、财务报表中“实收资本”是否一致，如验资报告、财务报表中反映增资，须相应变更手续， 组织机构代码证。审核是否参加上一年度年度年检，用组织机构代码登陆人民银行征信系统“组织机构代码查询平台”核查法人身份。登陆号可向信贷管理部申请。 税务登记证。包括国税及地税登记证明，审核是否照章纳税，通过上一年度年检。可通过报表及相关税率验证。 组织机构代码证、税务登记证、法定代表人身份证明（含法定代表人合法有效的个人身份证明及公民身份核查证明）、经公证部门公证的法定代表人授权委托书（经授权办理，履行签字手续的）。 2）经登记机关核准备案的企（事）业章程、验资证明。公司章程对法定代表人办理信贷业务有限制的，需提供董事会或股东会同意的决议或授权书。 3）贷款卡、开户许可证。 4）国家规定的特殊行业，须提供有权部门颁发的特殊行业生产经营许可证、资质等级证书、收费许可证等；按规定需取得环保许可证明的，必须提供有权部门出具的环保许可证明。 5）客户公章与法定代表人、主要股东或授权代理人的签字样本。

信贷审查审批处理问题及要点

过分相信营销人员或者信贷员的职业道德，审查审批形同虚设。 1、对借款主体、经营项目、贷款用途的真实性未做审核，对于调查报告明显简单、雷同的信息未进行联网核查，或电话、现场核实； 2、对征信报告、经营性材料、影像资料的完整性未作审核，认同无任何依据集交叉检验的财务数据，对必要的影像材料不加审核； 3、对再就业贷款的主体资格及担保方式的合规性未作审核； 过分考虑分支行业务发展压力，未坚持独立审查。 1、名义借款人多为客户组织的亲戚或者朋友，联保成员之间并不熟悉，且部分客户的联系方式等信息不真实； 2、经营项目基本雷同，均未按照规定拍摄、提交和保存经营场地影像资料；联网核查不存在； 3、存在征信查询逆流程以及调查、审查、审批贷款流程一天内完成的情况； 4、征信报告显示的借款单位与借款人申请资料不符，征信记录有工作单位和公积金缴存的公务员申请农户贷款； 迫于逾期压力，审查审批通过违规贷款续贷申请。 1、信贷档案中续贷调查报告与首次调查报告雷同，超过3个月未重新开展现场调查； 2、续贷无任何影像资料； 3、对客户续贷时已经多次进入不良的原因未提出疑问； 贷款要素不合规 一季度省分行对部分支行开展新产品检查，发现两个支行再就业担保贷款存在以下主要违规事实： 1、超担保金5倍发放贷款 2、借款人不在担保名单内 3、逆流程操作 4、再就业小额贷款由小企业集中使用 5、担保方式不合规 6 、未执行现场调查,部分无经营实体 不熟悉贷款制度，审查审批不合规。 1、未按照制度要求审核客户担保方式的合规性； 2、未核对再就业中心提供的担保名单； 3、未审核客户的真实经营项目和贷款用途； 审查审批违规责任认定（档案审核） 基本证件及准入类： ——婚姻证明 ——征信报告 ——保证人资料 生产经营类： ——产权证明，租赁合同 ——银行账户及账本等 业务单式： ——受理信息登记表 影像资料：

银行信贷风险预警管理办法.

XX银行 信贷风险预警管理办法 第一章总则 第一条为规范和加强XX银行（以下简称“本行”）信用风险控制和管理，提高各级信贷人员的风险防范意识，通过对借款人的持续贷后监控，及早发现借款人出现可能会危及信贷资产安全的预警信号，最大程度地减少损失，根据《银行信贷风险预警管理指导意见》，结合我行实际，制定本办法。 第二条相关名词定义 （一）信贷风险预警，是指通过贷后监控，发现风险程度加剧的早期信号，识别风险类型，分析风险的成因、程度和发展趋势，及时采取相应的措施，积极主动地防范、控制和化解信贷风险的管理手段； （二）风险预警信号，是指借款人的内部经营运作和外部环境中出现可能会对其经营、发展产生不利影响并且可能会危及本行信贷资产安全的应引起关注的信号； （三）调整，是指借款人出现预警信号并且存在影响本行信贷资产安全的不确定因素时，调整授信方案（包括调整担保、调减授信额度、转换授信品种等），以控制风险； （四）减持，是指在借款人出现预警信号并且可能会一定程度地危及本行信贷资产安全，但不适宜或不能马上全部退出

的情况下，采取的逐步退出方法； （五）主动清户退出，是指借款人出现预警信号将严重危及本行信贷资产安全，应尽早采取抢救措施，争取全面退出，尽可能减少损失。 第三条信贷风险预警应遵守及时、保密原则，达到把握最佳时机，及时采取保全措施，最大程度地减少损失。 遵守动态监管、分层预警原则，通过适时监管、各部门、各层级参与预警，及时发现信贷风险预警信号。 第四条建立信贷风险预警报告制度，一旦出现信贷风险预警信号，及时制定控制和化解信贷风险方案，撰写《信贷风险预警报告》，并完成审批工作。审批方案按照授信权限实行报备制，提请主管行对审批方案提出其他意见。 第五条出现信贷风险预警，资产分类调整为次级类（含）以下的，按照XX银行不良信贷资产相关管理办法进行管理。 第六条本办法适用于各行的正常类、关注类借款人。 第二章职责分工 第七条综合业务部是监控借款人预警信号的最主要责任岗，职责包括： （一）负责对借款人进行持续的贷后监控，及时发现预警信号，撰写《信贷风险预警报告》，提出调整、减持或主动清户退出的方案（以下简称“方案”），报送风险合规部审查，审查

信审会贷款审查要点

信审会贷款审查要点 一、引言 信审会信贷审批是以客户基本资料为基础，依据国家相关法律法规、行业 政策、环保政策以及贷款行业务经营规划、信贷制度、风险战略等；同时 根据业务、风险部门对贷款申请人的财务分析和非财务分析等，信贷业务 的合规性、安全性和效益性进行审查，揭示信贷业务风险，提出风险控制 措施审查报告，提出审批决策。 二、审查报告要求 信贷审查报告作为信贷决策的重要参考资料，其撰写要求应做到内容完整、事实清楚、立场公正、语言精炼、逻辑严谨、结论明确。 三、信审会信贷审批要点 （一）、基本情况 1、客户部门调查意见 简要说明调查部门对贷款申报的最终意见：即贷款主要优势、存在的风险 点、信贷方案（金额、用途、期限、利率、担保、信用发放条件、管理要 求等） 2、前期授用信情况 包括上年度授信情况、用信情况，本年度的授信计划，本笔贷款是否在已 核定授信额度内，客户部门的授信意见。 3、产业政策和信贷政策 借款人从事的经营活动是否符合国家产业政策、技术政策、区域政策、环 保政策和外部监管要求。是否符合本行信贷政策和准入条件，是否属于行 业重点客户、竞争类客户。是否完成了客户分类。 （二）、申请人情况 1、证明申请人借款主体资格的相关文件是否齐全，行业经营许可证或资 质证书证明文件是否齐备有效。 2、书面借款申请、董事会或股东大会决议、公司章程、法定代表人身份 证证明或授权委托书等，确认申请信用的手续是否齐全有效。 3、公司章程、组织机构和管理模式，股东背景、股权结构以及关联公司 之间关系。判断申请人产权是否明晰、法人治理结构是否完善，管理是否 科学。

4、法定代表人（或主要负责人）和主要经营管理人员（总经理、财务和市场部门负责人）基本情况，主要包括简历、经营历史、个人信用记录以及是否兼任其他职务等，判断其是否具有行业从业经验和相应的经营管理能力，是否有不良信用记录等。 5、股东情况，借款人主要股东（或实际控制人）的基本情况，背景、持股比例、经营经历、财务状况以及信用情况。 （三）、经营情况 主要包括申请人经营历史沿革、主营业务、生产能力、营业规模、技术水平、产品市场、产品竞争力、原材料供应、市场份额和经营状况。判断客户所处行业的发展阶段、竞争程度、行业壁垒，判断申请人在区域和同行业中的地位和影响，预测其经营稳定性和后期发展趋势。 （四）、申请人信用情况 借款人在各家金融机构授、用信情况，以表格形式按贷款机构、授信额度、用信额度、业务品种、担保方式、风险形态进行说明。借款人在人行企业征信系统、银监会相关信息披露系统的不良记录情况，涉案涉诉情况,借 款人对外担保及履行情况等。 （五）、财务分析 包括申请人财务制度执行是否规范，财务报告能否真实反映申请人的资产负债状况和经营成果，结合对申请人资产总量、质量和净资产总量、质量的分析，判断申请人经营状况、发展趋势和长、短期偿债能力。 （六）、本次申请贷款情况 1、贷款需求及额度 依据借款人生产经营计划，结合行业特点、生产经营周期、流动资金周转率等因素确定申请贷款额度是否合理。 审查借款人提供的购销合同，对产品价格、数量、品种、交易对手资质、自有资金真实性进行核查。测算流动资金缺口，合理控制流动资金贷款总额度，原则上“销贷比”控制在年度销售收入总额的40%以下。 2、还款来源分析 根据借款人生产经营周期、预期现金流入情况，分析贷款期限，到期日期与企业还款能力是否相匹配，还款计划是否合理、可行。 企业生产经营产生的现金流、综合收入及其他收入是否足以偿还贷款本息。 3、担保分析 审查贷款担保方案。包括抵（质）押品基本情况，评估价值，权属情况，

银行信贷人员进行贷款审核需要注意的要点

银行授信审核项目之一（企业概况）银行在对企业的基本情况进行审核的过程中需注意的事项：、企业的历史沿革：自企业成立至今是否出现过因法律、债务等非正常因素而产生的变更。1企业成立的时间：通常情况下，成立时间短的企业对市场的预计不足，缺乏经验，抗风险2、 能力较差。成立时间长的企业对市场的应变能力较强，了解行业的潜规则。企业股权的变化：企业自成立之授信申请之日，股权是否发生重大变更，变更的主要原因3、 是什么？是否为逃废债务、转移资产等因素而非正常变更股权关系。企业的营业执照：是否经过连续年检，未参加年检的原因是什么？目前所经营的业务是否4、在营业范围之内。 5、注册资金是否真实：可通过律师赴工商管理机构进行核实确认。 6、组织机构代码证：是否在有效期内。 7、国、地税登记证是否在有效期内。 8、营业执照、组织机构代码证书、国、地税登记证相关要素内容是否一致？不一致的原因是什么？ 9、公司章程之规定是否完整，董事会及股东会的制度建立是否完善，分红的有关规定及限制条款。 10、验资报告是否真实：可通过律师赴工商管理机构进行核实确认。是否存在虚假验资的情况，结合企业财务报表，是否有抽逃资金的现象。 11、法人代表的履历：可同时通过个人征信系统查阅法人的信用记录，特别注意法人目前的个人贷款数额，若为私营企业，此部分贷款数额应同其公司债务一并计入实际负债。法人代表的从业经验及社会地位等因素同样值得关注。 银行授信审核项目之二（行业概况）银行在对企业的授信审核过程中，行业概况尤为重要。 首先，世界经济的发展状况及本国、本地区经济的发展状况是前提。经济发展的不同阶段对于不同的企业也将有利有弊，不能一概而论。 其次，企业所处的行业特性是需要重点分析的。 再次，企业从事本行业的时间长短直接关系到企业未来发展的前景。 最后，本行业中的竞争对手，企业的市场份额都必须通过详细的数据进行分析。 银行授信审核项目之三（财务指标）在目前的风险管理中，由于信息不对称的原因，企业经营的实际状况需通过财务报表进行审核。对企业财务报表的审核并不能对风险控制在当前中国的法律体系不完善的情况下，在本人看来， 并不财务状况差，起决定性的作用。企业财务报表状况好，并不代表该企业是一家优秀的企业。代表企业实际经营状况差。而是要结合企业的实际情况进行综合分析判断。、要确定企业报表的真实性、完整性、一贯性，可以通过合格的会计师事务所进行审计。1、对于会计师事务所出具的审计报告，客户经理可实地赴会计事务所进行核实。特别需要提醒2有很多企业会抽出其中的由于诸多银行使用企业提供的财务审计报告的复印件，客户经理的是：真实张页，替以自己修改后的内容掩盖事实。所以实地查询的重要性非常大。、对于企业财务报表相关编制人员一定要能就相关项目做出完整解释。3、对于审计报告忽略的项目，而实际报表数额较大的项目一定要询问清楚，此做法通常是企业4 与事务所串通掩盖真相。或直接给予集团总授信，应尽量不予以贷款，对于纯管理性的企业集团，若本部无经营业绩，5、分配给具有真实业务交易的子公司使用额度。、财务报表的审计必须坚持一贯性，经常替换会计师事务所也是风险预警的信号之一，客户经6 理应了解替换的原因。、对于企业收入与现金流严重不匹配的情况，客户经理应了解企业的实质情况，企业要有充分7 的理由作出解释。 银行授信审核项目之四（会计科目）

信贷审查审批要点大纲

信贷审查审批业务风险分析与管控要点 授课目的：通过一天的课程，帮助学员如何辨别客户贷款需求的真实性，掌握客户财务资料的分析方法以及第二还款来源 变现的可行性分析要点。达到加强对信贷风险的管控的目 的。 授课对象：农商行风险部门风险经理 授课时间：一天 一、信贷风险分析 1、什么是信贷风险 2、信贷风险的形成原因 三方面的原因形成： （1）、经济运行的周期性； （2）、对于公司经营有影响的特殊事件的发生； （3）、银行自身风险意识不强、风险管理能力减弱。 3、信贷业务操作行为方面的问题 （1）、贷时审查风险把控不到位 如何把握识别客户贷款真实用途的技巧 （2）、存续期管理不到位 4、如何有效进行信贷风险分析 （1）、提倡主动排查、分析（识别）、揭示信贷风险 （2）、分析信贷风险就是分析客户还款能力风险 （3）、财务分析是发现客户风险的基本方法

（4）. 财务分析的核心——？？？ 如何发现粉饰财务报表的技巧 如何分析现金流 关注应收应付款非正常变动 （5）. 其他一些有效的信贷风险分析方法 5、什么是最有效的风险管控 发展优质客户是最有效的风险管控 什么是优质信贷客户？ 核心要求是还款能力好， “六好”是还款能力的实际体现 二、信贷业务岗位管控职责 信贷工作两件事 ——找到优质客户，找出风险客户 客户经理两项工作职责 ——调查客户真实情况，报告客户变化情况（做好存续期管理，尽职免责） ——调查真实情况、报告变化情况 三、信贷风险部门事后化解与补救 1抵押物价值不能覆盖债权额 2协调法院快速取得生效法律文书,积极参与另案查封被 执行人的财产分配 3生效判决的被执行人为夫妻一方,实际为夫妻共同债

(完整版)个人贷款审查审批基本要点

个人信贷业务（授信）审查基本要点 一、信贷资料完整性及调查工作与申报流程的合规性审查 （一）借款人、担保人（物）及具体贷款业务有关资料是否齐备，申报资料及其内容应合法、真实、有效。 （二）贷款行内流转资料是否齐全，是否按规定程序操作，调查程序和方法是否合规，调查内容是否全面、有效，调查结论及意见是否合理。 二、借款人主体资格及基本情况审查 （一）借款人主体资格及经营资格的合法性，贷款用途是否在其营业执照规定的经营范围内。 （二）借款人经营企业股东的实力及注册资金的到位情况，产权关系是否明晰。 （三）借款人、所经营企业主要股东、法定代表人和核心管理人员的背景、主要履历、品行和个人信用记录。 三、贷款政策符合性审查 （一）贷款用途是否合法合规，是否符合国家宏观经济政策、产业行业政策、土地、环保和节能政策以及国家货币信贷政策等； （二）借款人准入及贷款用途是否符合我行区域、客户、行业、产品等信贷政策。 （三）贷款（授信）额度核定、利率定价、期限、支付方式等是否符合我行信贷政策制度。 四、财务因素审查

主要审查借款人财务情况的完整性、真实性和合理性。特别要重视通过财务数据间的比较分析、趋势分析及同业对比分析等手段判断客户的真实生产经营状况，并尽量通过收集必要的信息，查证客户提供的财务信息的真实性、合理性。 五、非财务因素审查 主要包括借款人经营企业的性质、发展沿革、品质、组织架构及公司治理、财务管理、经营环境、所处的行业市场分析、行业地位分析、产品和生产技术分析、客户核心竞争能力分析等。 六、担保审查 审查保证、抵押、质押等担保方式的合法、足值、有效性，并确认保证人担保额度。 七、充分揭示信贷风险 （一）分析、揭示借款人的收入风险、经营管理风险、市场风险及担保风险等。 （二）提出相应的风险防范措施。 八、提出贷款（授信）方案及结论 在全面论证、平衡风险收益的基础上，提出审查结论。