信用管理教学大纲

《信用管理》教学大纲

二、课程的对象和性质

信用管理是金融学专业的专业选修课。它是一门应用科学，主要研究现代信用管理的基本理论和操作技术。也是一门实践性较强的学科，要以微观经济学、宏观经济学、统计学、财务学、计量经济学、货币银行学、银行管理学等学科知识为基础，同时也需相应的数学和外语基础为学习前提。

三、课程的教学目的和要求

通过本课程的学习，使学生掌握巴塞尔新资本协议体系、客户内部信用评级与贷款风险分类、国别（地区）风险与行业风险分析、资产组合管理模型、商业银行经济资本度量及压力测试、RAROC及贷款风险定价、信用风险控制和外部信用评级等内容。通过本课程的学习，使学生掌握信用管理等基本理论和评估方法，具备对信用进行管理的能力。在教学中，贯彻理论联系实际的教学原则，采用课堂教学与案例讨论、案例习作相结合的方式，并加深对信用管理理论和方法的认识，为学生以后工作中涉及到的资信调查、信用评估打下较扎实的基础。

四、授课方法

在教学中，贯彻理论联系实际的教学原则，采用课堂讲授与课堂讨论、课后练习等相结合的方式。

五、理论教学内容与基本要求（含学时分配）

第一章巴塞尔新资本协议

课时安排：5课时

教学要求：本章要求掌握巴塞尔新资本协议的修改进程、主要架构、三大支柱。理解巴塞尔旧资本协议的主要内容、积极作用和主要不足。了解巴塞尔新资本协议的适用范围、各国应对实施巴塞尔新资本协议的策略。

教学重点和难点：本章教学重点是巴塞尔新资本协议的修改进程、主要架构、三大支柱。本章教学难点是巴塞尔旧资本协议的主要内容、积极作用、巴塞尔新资本协议的三大支柱。

教学内容：

第一节：巴塞尔旧资本协议

1．巴塞尔旧资本协议出台的背景

2．巴塞尔旧资本协议的目的

3．巴塞尔旧资本协议的主要内容

4．巴塞尔旧资本协议的积极作用及主要不足

第二节：巴塞尔新资本协议

1．巴塞尔新资本协议的修改进程

2．巴塞尔新资本协议的主要架构

3．巴塞尔新资本协议的第一支柱

4．巴塞尔新资本协议的第二支柱

5．巴塞尔新资本协议的第三支柱

6．巴塞尔新资本协议的改善之处

第三节：巴塞尔新资本协议的适用范围和各国的应对策略

1．巴塞尔新资本协议的适用范围

2．各国应对实施巴塞尔新资本协议的策略

3．中国应对实施巴塞尔新资本协议的策略

第二章客户内部信用评级与贷款风险分类

课时安排：5课时

教学要求：本章要求掌握Logistic回归模型、判别分析模型、死亡率模型等违约概率的测算方法、债项评级中计量违约损失率的方法。理解客户信用评级体系、贷款风险分类标准。了解神经网络模型、违约概率的含义、贷款风险分类的定义及目的、现行贷款风险分类标准存在的问题及解决方案。

教学重点和难点：本章教学重点是客户信用评级体系中违约概率的测算和债项评级中计量违约损失率的方法。本章教学难点是Logistic回归模型、判别分析模型、死亡率模型等模型。

教学内容：

第一节：客户信用评级体系

1．信用评级的相关因素

2．信用评级一般考虑因素

3．参照标尺评级

4．根据模型评级

5．对客户评级体系的修正

6．客户评级的校正标尺

第二节：违约概率的测算

1．违约及违约概率的含义

2．Logistic回归模型

3．判别分析模型

4．死亡率模型

5．神经网络模型

第三节：债项评级

1．债项评级的基本概念

2．影响违约损失率的因素

3．计量违约损失率的方法

第四节：贷款风险分类体系

1．贷款风险分类的定义及目的

2．贷款风险分类与银行风险管理的发展

3．贷款风险分类的标准

4．贷款风险分类制度与体系

5．现行贷款风险分类标准存在的问题及解决方案

第三章国别（地区）风险与行业风险分析

课时安排：2课时

教学要求：本章要求掌握衡量国别风险的方法、行业风险分析方法。理解国别风险管理策略、行业分析指标的选择。了解国别风险范畴、对国内地区风险指

标体系的初步设想。

教学重点和难点：本章教学重点是国别风险分析、行业风险分析方法。本章教学难点是衡量国别风险的方法。

教学内容：

第一节：国别（地区）风险分析

1．国别风险范畴

3．衡量国别风险的方法

4．国别风险管理策略

5．对国内地区风险指标体系的初步设想

第二节：行业风险分析

1．行业风险分析方法

2．行业分析指标的选择

第四章资产组合管理模型

课时安排：5课时

教学要求：本章要求掌握CreditMetrics模型计算、违约距离的计算、预期违约频率。理解CreditMetrics模型框架、预期违约频率和评级、CreditPortfolioView 模型、CreditRisk+模型。了解KMV模型的含义、CreditPortfolioView模型的含义、CreditRisk+模型的含义。

教学重点和难点：本章教学重点是CreditMetrics模型框架和计算、KMV模型中预期违约频率的计算。本章教学难点是CreditMetrics模型框架、违约距离的计算。

教学内容：

第一节：CreditMetrics模型

1．CreditMetrics模型框架

2．CreditMetrics模型计算

第二节：KMV模型

1．KMV模型的含义

2．违约距离的计算

3．预期违约频率

4．预期违约频率和评级

第三节：CreditPortfolioView模型和CreditRisk+模型

1．CreditPortfolioView模型

2．CreditRisk+模型

第五章商业银行经济资本度量及压力测试

课时安排：5课时

教学要求：本章要求掌握商业银行信用风险经济资本的计量、市场风险经济资本的计量、操作风险经济资本的计量。理解经济资本涵义及与其他资本概念比较、压力测试方法。了解经济资本理念的形成历程、压力测试的含义、中国商业银行经济资本实施案例。

教学重点和难点：本章教学重点是商业银行信用风险经济资本的计量、经济资本涵义及与其他资本概念比较。本章教学难点是压力测试方法、商业银行信用风险经济资本的计量。

教学内容：

第一节：经济资本概述

1．经济资本理念的形成历程

2．经济资本涵义及与其他资本概念比较

3．经济资本在商业银行发展管理中的作用

第二节：商业银行经济资本的计量

1．商业银行信用风险经济资本的计量

2．商业银行市场风险经济资本的计量

3．商业银行操作风险经济资本的计量

第三节：压力测试

1．压力测试的含义

2．压力测试的目的和作用

3．压力测试方法

第四节：经济资本管理体系在中国的实践

1．中国商业银行实施经济资本管理的必要性

2．中国商业银行经济资本实施案例

第六章RAROC及贷款风险定价

课时安排：4课时

教学要求：本章要求掌握RAROC表达式及其核心思想、RAROC贷款风险定价框架及步骤、RAROC贷款风险定价应用举例。理解贷款预期损失的确定、RAROC与EVA比较。了解RAROC的含义、RAROC体系在银行经营管理中的作用。

教学重点和难点：本章教学重点是RAROC表达式及其核心思想、RAROC 贷款风险定价框架及步骤、贷款预期损失的确定、RAROC贷款风险定价应用举例。本章教学难点是RAROC贷款风险定价框架及步骤。

教学内容：

第一节：RAROC基本原理

1．RAROC的含义

2．RAROC表达式及其核心思想

3．RAROC与EVA比较

4．RAROC体系在银行经营管理中的作用

第二节：RAROC贷款定价方法及应用

1．贷款预期损失的确定

2．RAROC贷款风险定价框架及步骤

3．RAROC贷款风险定价应用举例

4．RAROC贷款风险定价法的完善措施

第七章信用风险控制

课时安排：4课时

教学要求：本章要求掌握资产证券化的基本原理、总收益互换、信用违约互换、信用价差衍生产品、信用关联票据。理解限额管理、贷后管理。了解资产证券化的含义、发展历程、信用衍生产品的含义。

教学重点和难点：本章教学重点是资产证券化的基本原理、总收益互换、信

用违约互换、信用价差衍生产品、信用关联票据。本章教学难点是信用衍生产品。

教学内容：

第一节：限额管理和贷后管理

1．限额管理

2．贷后管理

第二节：资产证券化

1．资产证券化的含义

2．资产证券化的发展历程

3．资产证券化的基本原理

第三节：信用衍生产品

1．信用衍生品的产生与发展历程

2．总收益互换

3．信用违约互换

4．信用价差衍生产品

5．信用关联票据

第八章外部信用评级

课时安排：2课时

教学要求：本章要求掌握国际信用评级方法体系、国际评级机构。理解信用评级的功能、中国信用评级方法体系。了解信用评级的含义、国外评级行业的发展历史、中国信用评级行业发展的历程和现状。

教学重点和难点：本章教学重点是国际信用评级方法体系、中国信用评级方法体系、国际评级机构。本章教学难点是国际信用评级方法体系。

教学内容：

第一节：信用评级的一般原理

1．信用评级的含义

2．信用评级的功能

3．国际信用评级方法体系

4．中国信用评级方法体系

第二节：信用评级行业的发展

1．国外评级行业的发展历史

2．国际评级机构

3．国外政府对信用评级的监督及推动

4．中国信用评级行业发展的历程和现状

商业银行信用风险管理体系建设中存在的问题

商业银行信用风险管理体系建设中存在的问题 1月18日8点56分来源: 百度 一、商业银行信用风险管理体系的概述 1．商业银行信用风险。 商业银行信用风险一般定义为银行的借款人或交易对象不能按事先达成的协议履行义务的潜在可能性。它由两部分组成, 一部分是违约风险(default risk), 指交易一方不愿或无力支付约定款项而致使交易另一方遭受损失的可能性; 另一部分是信用价差风险(credit spread risk), 指由于信用品质的变化引起信用价差的变化而导致的损失。以银行实际的风险资本配置为参考, 信用风险占银行总体风险暴露的60％, 而市场风险和操作风险则仅各占20％。狭义的信用风险一般指信贷风险。由于商业银行本身以经营信用为基础, 作为经营货币的特殊企业, 其信贷风险与生俱来。随着市场经济的发展, 商业银行需要管理的风险也逐步增多, 其信用风险依然是最大风险, 以中国为例, 据了解在剥离大量不良资产的前提下, 末, 全国商业银行不良贷款13133．6亿元, 不良贷款率为8．6l％, 其中国有银行不良贷款高达10274亿元, 不良贷款率高达10．49％。而且, 在开放的市场中, 新增的各种经营风险都将最终表现为信用风险。 2．商业银行信用风险管理体系的产生与发展趋势。

(1)商业银行信用风险管理体系的产生。纵观商业银行风险管理的发展, 风险管理从产生到发展已经完成了从传统风险管理至现代风险管理的重大转折。传统的风险管理能够追溯到20世纪50年代前期, 主要经历了负债管理、资产管理和资产负债的综合管理三个阶段。现代风险管理源于2O世纪80年代初期, 国际上多家银行受信用风险的影响而纷纷倒闭, 商业银行由此开始普遍重视对信用风险的防范和管理的研究, 中国特别在1997年的亚洲金融危机爆发后, 更深刻意识到: 商业银行的风险管理理念、体系已经到了必须重新研究的阶段, 于是商业银行的全面风险管理体系建设在这样的背景应运而生。 (2)商业银行信用风险管理体系的发展趋势。 商业银行信用风险管理体系在当前又有了新的发展趋势, 如管理理念由保守型向进取型转变, 由单纯控制信用风险转变为灵活运用信用风险。银行业越来越倾向于积极地、富有进取地管理信用风险, 以在可接受的信用风险暴露下, 实现风险调整收益率最大化; 管理方式由人工管理发展到运用计算机系统进行管理, 而且信息透明度越来越高, 银行业可充分共享包括银行在内的借贷信息和政府有关机构的公开记录等; 管理工具由内部控制工具发展到外部交易工具; 管理手段由静态向动态方向发展; 管理内容由单一资产的信用风险管理向资产组合的信用风险管理发展,

银行业金融机构授信管理制度

银行业金融机构授信管理制度 第一章总则 第一条为加强对银行客户信用风险管理，提高信贷管理水平和金融服务水平，根据银监会《商业银行授信工作指引》、《商业银行内部控制指引》以及人民银行《商业银行授权、授信管理暂行办法》、《商业银行实施统一授信制度指引》等法律法规的规定，以及银行的《内部控制指引》、《信贷审查委员会议事规则》关于授信的相关规定，结合银行实际情况，特制订本制度。 第二条本制度所称统一授信是指在银行对客户的风险和财务状况进行综合评价的基础上，对单一法人客户统一确定最高综合授信额度，实施集中统一控制客户信用风险的信贷管理制度。银行对客户提供的本外币贷款、承兑、贴现、信用证、国际结算项下贸易融资、担保等表内外信用余额之和不得超过最高综合授信额度，该授信额度可在授信期限内滚动使用。 第三条银行实施统一授信制度。统一授信所指“统一”，包括以下四个方面的统一： （一）授信主体的统一。即银行作为一个整体统一向客户提供授信。信贷审查委员会是按上会标准审核批准银行客户授信的最高权力机构。 （二）授信形式的统一。银行按照统一的标准识别和评价客户的整体信用风险。并将客户的授信风险总量控制在授信风险限额之内。 （三）不同币种授信的统一。将本币业务授信与外币业务授信置于同一授信额度之下。 （四）授信对象的统一。授信对象必须是符合银行授信条件的企业法人客户。 第四条银行在确定对法人客户的最高综合授信额度的同时，应根

据风险程度获得相应的担保。有条件授信时，必须先落实条件后实施授信，条件未落实或条件变更，不得实施授信。 第五条银行建立统一的授信审批程序及执行程序。 （一）授信审批程序。 1.未达信贷审查委员会审议标准的，按业务部门发起授信申请、风险管控部授信审查、总经理审批的流程执行； 2.达到信贷审查委员会审议标准的，按业务部门发起授信申请、风险管控部授信审查、信贷审查委员会审议、总经理审批的流程执行。 （二）授信执行程序。最高授信额度确定后，各种具体授信形式的发放应由各业务部门按银行审批流程逐笔办理审批。 第六条银行统一授信管理管理方式为公开统一授信与内部统一 授信两种形式。通常情况下，银行采用内部统一授信的形式。公开统一授信需要与客户签订授信协议。 第七条根据客户信贷业务单一的情况，银行可以对信贷业务单一的客户实行单笔专项授信，专项授信额度在授信期限内不得滚动使用。 第八条授信期限分为短期授信和中长期授信。短期授信指一年以内（含一年）的授信，中长期授信指一年以上的授信。 （一）统一授信有效期为一年，最高综合授信额度一年一定，授信批准后方可生效使用。 (二)专项授信可根据业务特点确定授信期限。 第九条银行各业务部门对原授信必须在届满前一个月，按本办法的规定重新办理授信，不办理或过期办理的，原授信到期自然失效。 第十条客户未结清的授信业务，仍然占用新的授信额度。即在新的年度核定综合授信额度后计算的可使用额度，应扣减未结清的信贷业务。 第十一条企业法人客户统一授信制度主要包括企业信用评级、核定授信风险限额、计算授信风险总量和授信风险度。

信用管理专业开设课程设置,课程内容学什么.doc

信用管理专业开设课程设置,课程内容学什 么 信用管理专业开设课程设置,课程内容学什么 信用管理专业旨在培养掌握德智体全面发展，掌握信用管理专业知识、理论功底扎实、创新能力、管理能力较强，并熟悉相关的国际惯例和法则，掌握信用风险管理技术，能在国际经济活动中进行沟通和交流的高层次金融管理人才。 培养要求，学生应熟悉信用管理国际惯例及相关的法律、规则；具备信用管理专业知识。具有风险管理，资信调查、信用评级、公司信用管理、消费者信用管理、国际业务信用管理、基金管理、投资组合设计与管理等专业知识；并且了解本专业的发展动态，具有较强创新能力，熟练掌握一门以上外语的能力。 信用管理专业主干课程，信用管理学、管理信息系统、经济法、市场调查与分析、会计学、财务管理、国家信用管理体系、信用和市场风险管理、企业和个人信用管理、征信数据库应用开发、资信评估、客户关系管理等。 信用管理专业就业前景，社会信用体系建设规划纲要（2014—2020年）明确到2020年,基本建立社会信用基础性法律法规和标准体系,基本建成以信用信息资源共享为基础的覆盖全

社会的征信系统。 据国家商务部统计，在今后5年内，我国将至少需要50万名信用管理经理，200万名信用管理人员，特别是国家劳动部最近公布了信用管理师这一新的职业类别，几乎所有企业都将建立起信用管理制度和信用管理部门，因此，该专业的人才需求和供给缺口极大。 培养信用人才是建立信用体系相配套的必要措施，其中首先受益的就是从事信用评估和调查的征信公司和会计师事务所。目前，从事高级财务评估的会计师事务所，就急需具备信用管理知识的人才来完成评估业务。全国已有两万多家企业开始建立信用管理制度或培训相关人员，从事信用管理产品和服务的专业机构大约有5000多家。另外，像银行风险管理、政府的中间服务机构也需要大批的信用专职人员。 而同样，因为要深入到更加基层的环节，政府的中间服务机构需要培养大量的专职信用人员。比如，各级工商局都需要有信用管理人员负责企业经营资格、资质的认证和评估工作，各类行业协会、商会也需要信用管理人员核定相关的职业标准，加强对该领域的规范管理。随着信用体系的建立，这些机构都会成为将来信用人才的“消费群”，也是该专业毕业学子的用武之地。

企业信用管理考试卷

《企业信用管理》2011年7月考试考前练习题 一、单项选择题6小题，每小题2分，共12分 1．信用评级业在我国产生于（）。 A．20世纪90年代后期B．20世纪90年代前期 C．20世纪80年代后期D．20世纪80年代前期 2．下列（）不是企业经营能力评价内容的主要指标。 A．技术支持B．企业文化C．外部环境D．信用记录 3．信用管理公司所提供的最基本最普遍的信用管理服务是（）。 A．财务报表报告B．企业征信调查报告C．信用追踪报告D．基本报告 4．（）不属于信用指数评级与信用评估模型相比的优点。 A．操作性强B．安全性高C．适应性好D．时效性快 5．McKinsey公司的信用组合分析模型应用的是（）。 A．基于股权理论的信用度量方法B．基于资产组合的信用度量方法 C．基于清算理论的信用度量方法D．基于经济计量理论的信用度量方法 6．欧洲第一个公共信用调查机构成立于（）。 A．英国B．法国C．德国D．荷兰 7．第三封收账信发出的时间是（）。 A．过期15天B．过期30天C．过期60天D．过期90天 8．1830年，世界上第一家征信所成立于（）。 A．美国B．英国C．法国D．德国 9．下列（）不是行业分析的主要指标。 A．宏观经济B．社会文化C．技术支持D．信用记录 10．适用于单个债务人和债务群体，但不能处理非线性产品的现代风险度量模型是（）。 A．信用监测模型B．静态的DM模型C．信用度量术模型D．信贷组合模型 11．中国第一家全国性专业信用担保机构中国经济技术投资担保公司成立于（）年。 A．1992 B．1993 C．1994 D．1995 12．（）这种现代信用风险度量模型在确定资产价值和损失回收时具有更强大的处理能力。 A．信用监测模型B．静态的DM模型C．信贷组合模型D．现代信用风险度量技术

信用管理的国际比较与国内商业银行信用管理模式研究(一)

信用管理的国际比较与国内商业银行信用管理模式研究(一) 信用在任何经济形态下都是不可缺少的，尤其是在现代市场经济中。市场化程度越高，对社会信用管理的要求也越高。随着我国金融全球化进程加快和金融开放程度的加快，信用管理是我国商业银行参与国际化竞争的一个必备条件，因此，借鉴发达国家信用管理的成熟经验，探索我国商业银行信用管理模式尤为重要。 一、发达国家信用管理的国际比较 （一）美国信用管理制度的特征 美国现代市场意义上的赊销起源于19世纪30年代末期，由美国带动的全北美地区的信用管理体系在20世纪70年代趋于完善，其结果是在美国形成了全球最大的信用交易市场，该地区全面进入市场经济的信用经济阶段。目前，在欧美国家中，个人信用消费已占全社会消费总量的10%以上，企业之间的信用支付方式已占到社会经营活动的80%以上。 1.建立完善的信用管理相关的法律体系是信用行业健康发展的基础 在第二次世界大战以后，北美市场的信用交易迅速膨胀，各种信用工具纷纷问世。但伴随着信用交易的增长和信用管理行业的发展，征信数据和服务方式方面出现了许多问题，诸如公平授信、准确报告消费者信用状况等问题，其中特别敏感的是保护消费者隐私权问题。信用交易的扩大必然改变原有市场规则及个人生活方式，而信用交易扩大的基础是对企业和消费者个人进行征信，并将大量处理过的企业和消

费者个人数据公开加以传播，从而涉及到敏感的个人隐私问题，于是，必须有法律将涉及个人隐私的数据和合法征信数据加以区分，达到既保护消费者的隐私权不受侵犯的目的，又让信用管理行业的从业人员有法可依开展工作。鉴于这种状况，在20世纪60年代末期至80年代期间，美国开始制定相关的法律并由此形成了一个较完整的框架体系。美国基本信用管理的相关法律共有17项，构成了美国国家信用管理体系正常运转的法律环境。美国信用管理相关法律的执法机构，就联邦政府而言，并没有专门设立一个信用管理局来管理信用和信用管理行业的事物，它的信用管理功能是随着市场发展和有关法律的建立而指派或自然分配给各有关部门。美国制定的信用管理相关法律体系可以分为银行相关类和非银行相关类。因此美国的执法机构也按着银行和非银行分为两类：银行系统的执法机构包括财政部货币监理局、联邦储备系统和联邦储蓄保险公司；非银行系统的执法机构包括联邦贸易委员会、司法部、国家信用联盟管理办公室等。在美国生效的信用管理相关的基本法律中，直接规范的目标都集中在规范授信、平等授信、保护个人隐私等方面。 2.具有发达的（个人）资信资料网络 20世纪70年代中期，计算机和通讯技术开始飞速发展，促进了信用管理行业的技术升级和观念改变，由此，个人收支情况都可以通过发达的信息网络反映出来，银行和资信机构可以通过互联网获取较全面的资料。个人信用档案的内容通常从第一次消费开始，以后的每一次信

第四节金融机构信用管理

第四章金融机构信用管理 一、重难点解析 （一）金融机构信用管理的主要内容 金融机构信用管理是指金融机构按照一定的信用管理政策，对信用风险进行识别、衡量和处理的一系列活动的总和，它能够帮助金融机构实现风险和收益的配比。 1.对客户的授信管理 2.对具体业务的信用管理 3.对自身信用水平的管理 （二）金融机构信用风险管理的定位 从流程上来看，金融机构信用管理主要针对于信用风险的管理，并可以定位于如下几个方面： 1.信用风险的识别 2.信用风险的衡量 3.信用风险的选择 4.信用风险的反馈和调整 （三）商业银行信用管理的内容 1.存款业务信用风险的管理 2.贷款业务信用风险的管理 3.中间业务信用风险的管理 （四）证券公司信用风险管理的内容 1.证券承销业务的信用风险管理 2.证券经纪业务信用风险管理 3.证券投资咨询业务信用风险管理 4.证券自营业务信用风险管理 5.证券公司资产管理业务信用风险管理 （五）保险公司信用管理的基本内容 1.保险产品开发环节的信用风险管理 2.保险展业过程中的信用风险管理 3.保险承保过程中的信用风险管理 4.保险理赔过程中的信用风险管理 （六）信托公司的信用风险管理 1. 对信托贷款业务的信用风险管理 （1）做好对贷款对象的资信调查工作 （2）做好对贷款项目的考查工作

（3）做好贷款的担保准备工作 （4）健全贷款管理机制 2. 对信托投资业务的信用风险管理 （1）做好信托投资项目的选择工作 （2）做好对投资企业的监督管理工作 （3）投资分散策略 （4）做好风险的化解工作 （七）租赁公司的信用风险管理 对租赁公司的信用风险管理，具体可包括两个方面的内容，从微观层面上，包括租赁公司自身强化对信用风险的管理（如：谨慎做好项目前期调查研究、做好对租赁项目的经济效益分析、建立早期风险预警体系、资产质量分析指标体系等方面）；从宏观层面上看，包括完善租赁行业的法律法规，从制度上减少租赁公司面临的信用风险。 二、典型例题 （一）例题 一、单项选择题 1．以下风险中，属于系统风险的是（）。 A. 信用风险 B. 操作风险 C. 利率风险 D. 流动性风险 2．将许多类似的但不会同时发生的风险集中起来考虑，从而使这一组合中发生风险损失的部分能够得到其他未发生损失的部分的补偿，属于（）的风险管理方法。 A. 风险补偿 B. 风险分散 C. 风险转移 D. 风险回避 3．下列不属于风险转移方式的是（）。 A. 资产证券化 B. 担保 C. 贷款 D. 客户分散 4．当商业银行面临流动性危机时，会出现的情况是（）。 A. 大量存款人出现挤兑行为 B. 结算系统出现故障，导致结算失败 C. 贷款银行无法把在他国的贷款汇回本国 D. 银行出现经营决策错误，决策执行不当 5.（）是证券公司最本源、最基础的业务活动。 A．证券承销B．证券经纪业务C．委托理财D．证券自营业务 6．证券公司代发行人发售证券，在承销期结束后，将未出售的证券全部退还给发行人的承销方式是（）。 A．证券承销B．证券代销C．委托理财D．证券包销 7．从税收的角度对租赁分类，可分为节税租赁和（）。 A.融资租赁 B. 经营租赁 C. 非节税租赁 D. 杠杆租赁

企业信用报告解读说明

企业信用报告解读说明 一、报告结构和样式设计 报告主要包括报告头、报告说明、基本信息、信息概要、信贷记录明细、公共记录明细、声明信息明细等7个部分。 报告头，展示包括信息主体的名称、机构信用代码、贷款卡编码、报告编号、报告日期。 报告说明，主要进行免责声明并对信用报告的重要之处或一些专有名词进行解释和说明。 基本信息，描述信用主体的身份信息、主要出资人信息和高管人员信息等。 信息概要，主要是让信息主体能够迅速了解自己的信用报告主要包含哪些内容。 信贷记录明细，通过逐笔详细描述信用主体在金融机构的当前负债和已还清债务信息，反映信用主体借钱和还钱的历史。 公共记录明细，用于记录信息主体的社会表现，通过展示信息主体在社会公共部门所形成的正、负面信息，从另一侧面反映其还款能力和经营能力。 声明信息明细，主要展示那些无法与具体信贷业务相关联的报数机构说明、征信中心标注和信息主体声明等信息。 报告包括主体与附录两大部分。其中，主体部分的结构包括上述七个部分；附录部分则包括当前负债中正常类票据贴现、银行承兑汇票、信用证、保函等负债明细和已还清债务中正常类贷款、贸易融资、保理、票据贴现、银行承兑汇票、信用证、保函等债务明细。

二、报告样本解读 （一）报告头。报告的起始部分，用于描述信用报告的生成时间、查询信息等基本要素。 （二）报告说明。主要进行免责声明并对信用报告的重要之处或一些专有名词进行解释和说明，详细内容详见下表。 （三）基本信息。依次展示信息主体的身份信息、主要出资人信息、高管人员信息等。 贷款卡状态包括：正常、注销、暂停使用。用以提醒使用者该贷款卡是否年审或年审是否即将到期。

论企业对专业信用管理人才的重视和建设

论企业对专业信用管理人才的重视和建设 摘要：信用职业在国内尚处空白，其重要性没有获得企业的认知，信用管理专业或信用管理师目前国内属冷门职业。从笔者所在企业及周边的一些企业来看，对经营风险虽有设置一些专职或兼职的信用管理人员，但通常这些信用管理人员都不是专业科班出身，且企业对其专业水平也没有信用管理专业方面的培训、进修规划，或信用管理师资格取证。信用管理人员工作积极性不高，导致普遍企业的信用管理工作不专业，无法及时分析预知信用风险，给企业带来运营资金的压力以及坏帐的风险。那么如何让企业对信用管理师引起足够的重视，让更多的专业人员获得专业的知识培训，充分发挥信用管理人员的主观能动性，真正为企业降低信用风险？以下主要对信用管理人员工作中存在的现状问题进行分析及实施思路。 关键词：信用管理、专业培训、重视、信用风险 1、信用管理的重要性及信用管理人员的主要工作内容 （1）信用管理的重要性 在目前市场竞争激烈、产品同质化程度越来越高的产业环境下，绝大多数企业已经主动或被动地将信用销售作为企业运营的推广竞争手段，这关系到企业的生存和发展。但企业必须正确认识信用销售所带来的风险，这种风险是客观存在的，是任何采用信用销售的企业所无法避免的。信用销售作为企业生存和发展的手段，其两面性表现为：要么成为企业有利的良性竞争手段，要么成为企业生存风险的危机因

素。许多发生危机的企业，不是没有销售和营利能力，而是没有有效的信用销售控制能力，没有一个良性的风险控制机制。 企业必须正确认识风险，除了以上的信用风险外，企业经营还必然会伴随面对各种各样的风险，这是市场的不稳定性所带来的必然结果。有些风险是可规避的，而有些风险是无法避免的，只有靠有效的手段及最小的代价将其减少到最小，或者是控制在企业能承受的风险范围内。信用风险就是后者的体现。 既然企业无法避免信用销售及其两面性的客观存在，就必须正视它，关键看企业对信用销售的正确定位理解及系统的信用风险管理机制的有效作用，对信用管理人才如何定位、提升和重视，以发挥应有的作用。 （二）信用管理人才的定义 信用管理人才是指掌握了专业的信用管理知识，并在企业中从事信用管理工作的人员的统称，是知识型高技能人才。信用管理师国家职业属专业性强，国际化水平高的高端职业。信用管理师是指运作现代信用经济、信用管理及其相关学科的专业知识，遵循市场经济的基本原则，使用信用管理技术与方法，从事企业和消费者信用风险管理工作的专业人员。也是在企业中从事信用风险管理和征信技术工作的专业人员。 对于从事该职业的人员来说，对基础知识的把握显得至关重要。没有坚实的基础，信用管理人员就像空中楼阁，经不起考验。（三）企业信用管理人员的主要工作内容

人民银行信用评级管理指导(doc 9)

人民银行信用评级管理指导(doc 9)

中国人民银行信用评级管理指导意见 颁布单位：中国人民银行 银发〔2006〕95号 人民银行上海总部，各分行、营业管理部、省会(首府)城市中心支行，大连、青岛、宁波、厦门、深圳市中心支行： 为指导中国人民银行分支行管理信用评级工作，规范信用评级机构在银行间债券市场和信贷市场信用评级执业行为，促进信用评级业的健康发展，现就信用评级管理提出以下指导意见： 一、本指导意见适用于中国人民银行对信用评级机构

在银行间债券市场和信贷市场从事金融产品信用评级、借款企业信用评级、担保机构信用评级业务的管理和指导。 二、信用评级机构应拥有相当的有一定经验的金融、会计、证券、投资、评估等专业知识的专业评估人员。 三、信用评级机构应向中国人民银行提供下列材料： （一）工商行政管理部门核发的《企业法人营业执照》和税务管理部门核发的《税务登记证》副本复印件并出示副本原件； （二）公司章程； （三）注册资本验资报告复印件并出示原件； （四）信用评级工作制度和内部管理制度； （五）最近三年的财务报表；

（六）经物价部门核定或备案的收费标准； （七）办公场所及组织机构的设置情况； （八）法定代表人及其高级管理人员（指副总经理以上人员）的身份证明复印件、简历及有关资料。 四、信用评级机构应具备以下信用评级工作制度和内部管理制度： （一）信用评级程序细则； （二）信用评级方法规则； （三）专业评估人员执业规范； （四）信用评级报告准则； （五）信用评级工作实地调查制度；

（六）信用评级评审委员会管理制度； （七）跟踪评级及复评制度； （八）防火墙制度、回避制度等避免利益冲突的相关制度； （九）业务信息保密制度； （十）违约率检验制度； （十一）信用评级结果公示制度。 五、从事信用评级业务的信用评级机构应遵循以下原则： （一）按照国家有关法律、法规、政策和中国人民银行有关规定，开展信用评级业务；

信用管理期末复习总结

信用管理期末复习总结 一、论述题 1、社会信用管理体系（P168） 广义的社会信用管理体系分为： （1）信用法律法规体系 （2）信用经营机构 信用经营机构即信用市场上的授信方和受信方，是社会信用活动中的主体，主要包括企业、银行以及非银行金融机构，它们通过赊购赊销、信贷等经济活动扮演者授信方或受信方的角色，为信用交易提供各种信用工具。 （3）信用管理与服务机构 信用管理与服务机构主要由征信机构、信用评级机构和信用服务机构三大类企业构成，它们以社会实体信用活动为基础，以信用经营机构为主要客户，以经营并销售信用产品、提供专业化的信用服务为手段，成为现代信用活动同时也是社会信用管理体系的重要组成部分。 1)征信机构 征信是指征求他人和自身的信用或验证信用，其最基本的内容是了解、调查、验证他人的信用，使信贷和赊销活动中的授信方能够充分了解信用申请方即受信人的真实资信情况和履约偿还能力，使授信方的风险降至最低。征信机构为交易各方提供客户资信信息，目前世界上规模较大的征信机构都是私营的，通过向授信机构提供信息而获得收入。 2)信用评级机构 信用评级又称资信评级或信誉评估，其机构主要是资信评估公司，基本产品是企

业资信调查报告和消费者信用调查报告。资信评估公司是专门从事信用评价的独立的社会中介机构，它们运用定量和定性相结合的方法，建立科学的信用分析模型和指标体系，对信用主体的信用能力与信用水平作出客观公正的评价，并用特定的等级符号标定其信用等级。 资信评估是现代信用管理活动中国的重要组成部分，在现代信用活动中发挥着重要的作用。首先，资信评估已成为进入国际市场的必要通行证；其次，对债务发行者来说，资信评估可以降低筹资成本，扩大投资者范围；资信评估有利于提高资本市场的效率，使资金得到有效的配置；降低投资者的风险，使投资者有来自专业机构的信用评价作为参考，能有效规避信用风险，促进社会投资和经济的发展。 3)信用服务机构 信用服务机构是现代经济社会进一步分工而来的，是市场运行机制的重要组成部分，其成熟程度体现了信用经济发展的程度。信用服务的机构主要包括 ●商债追收 商债追收是专业的追帐公司为授信人提供的服务，即商帐追收公司受顾客委托从事合法的催帐和追收账款活动，其手段以电话催收、依法要求债务人守信、威胁欠账方的信用记录和提起法律诉讼为主，并根据收回的账款数额收取一定比例的佣金。 ●信用保险 信用保险是保险公司为授信人提供的服务，即在信贷或赊销活动中，由债务人投保，以债务人的信用作为保险标的，以债务人到期不能履行清偿义务为保险事故，以债权人为被保险人的一种保险，包括出口信用保险、政治风险信用保险和消费

信用管理专业培养方案

信用管理专业培养方案 一、培养目标：培养具有坚实的经济学和管理学（工商管理和管理科学与工程）基础，突出信用风险分 析与控制的基本能力，形成金融风险及衍生工具创新研究基本素质，胜任商业银行、保险公司、投资银行等金融部门的风险分析与控制实际工作的专门人才。 二、基本要求：1．系统掌握金融学科的基本理论和分析方法；2．精通信用风险分析与控制、信用评级、 银行信贷和投资银行业务知识；3．了解国内外信用管理和金融创新的发展动态；4．具有从事信用和金融理论研究的基本能力；5．外语达到4级以上，能够用英语阅读文献和日常交流。 三、专业特色： 1. 以经济学、管理科学与工程、工商管理学三个一级学科为专业知识背景，以金融学 理论和方法为专业基础。以高等数学基础、现代统计学和计量分析技术为专业技能基础。以信贷风险分析与控制为专业核心能力，延展形成信用管理和金融研究能力。 四、修业年限：一般为4年，至多延至6年。 五、学位授予：经济学学士。 六、毕业合格标准：具有良好的思想道德品质和健康的身体素质，符合学校规定的德育和体育标准。通 过培养方案规定的全部教学环节，至少修满191学分。 七、课程结构： 信用管理专业指导性 教学计划及其进程表 课程类别课 程 性 质 课程代码课程名称 学 分 学 时 其中建议修读学期及学分分配 备注 实验上机 1 2 短 一 3 4 短 二 5 6 短 三 7 8 内外内外 普 通教育课程必 修 课 ab03125001 思想道德修养与法律基础 3 40 3 课外8 ab03125005-6 形势与政策Ⅰ-Ⅱ 2 32 1 1 课外32 ab00190001 军事理论 1 16 2 ＋课外16 ab05191001-4 大学英语BⅠ-Ⅳ16 288 4 4 4 4 ab04192001-4 体育Ⅰ-Ⅳ 4 128 1 1 1 1 ab07193006-7 高等数学CⅠ-Ⅱ9 144 4.5 4.5 ab03125002 马克思主义基本原理概论 3 40 3 课外8 ab03125003 中国近代史纲要 2 32 2 课外6 ab07193012 线性代数C 3 54 3 ＋习题12 ab08296001 大学计算机基础 4 72 16 4 ab08296005 数据库及程序设计基础 3 72 16 3 普通教育课 (共70学分) 专业主干课(12学分) 选修课 （30学分) 实践实验课 （22学分) 专业基础课(18学分) 全院必修课(39学分) 思想道德修养与法律基础 马克思主义基本原理概论 中国近代史纲要 毛泽东思想和中国特色社 会主义理论体系概论 形势与政策Ⅰ-Ⅱ 大学英语BⅠ-Ⅳ 体育Ⅰ-Ⅳ 大学计算机基础 数据库及程序设计基础 高等数学BⅠ-Ⅱ 线性代数B 概率论与数理统计B 军事理论 普通教育公选课 商学导论经济学原理管理学原理 组织行为学会计学微观经济学经济法 宏观经济学运筹学经济统计学 计量经济学金融学管理信息系统 经济分析与建模多元统计分析 SPSS统计分析与应用管理沟通 时间序列分析 信息经济学与博弈论 财务管理营销管理战略管理 随机过程消费者信用企业信用 社会信用体系金融法规与监管 数据库系统及应用资产评估 预测决策技术财务分析与决策 运营管理企业理论金融计量学 项目管理投资基金投资银行学 资本运营制度经济学营销调研 文献检索与论文写作 企业沙盘模拟实验 企业管理决策模拟实验 金融市场模拟实验 毕业实习毕业论文

13 秋《企业信用管理》期末复习重点

《企业信用管理》考试重点 一、考试题型 （一）单项选择题（每题2分，共20分） （二）多项选择题（每题2分，共10分） （三）判断正误题（每题1分，共10分） （四）简答题（每题10分，共30分） （五）计算分析题（每题15分，共30分） 二、考试重点 （一）客观题 客观题需全面复习，重点参考《企业信用管理导学》。 （二）主观题 1．简述在企业信用销售业务流程各环节中容易出现哪些信用风险？ 2．简述企业信用管理模式的含义。 3．简述制定企业信用政策的基本程序。 4．企业信用管理流程包括哪几个环节？各环节是如何支持信用销售业务流程的？ 5．简述客户授信管理的指导原则。 6．简述企业信用的含义 7．简述企业信用管理模式的含义。 8．简述在收集客户信用信息时应遵循哪些基本原则？ 9．简述保理业务的基本流程。 10．简答企业信用风险有哪些危害？ 11．简答在客户信用信息收集中应遵循哪些原则？ 12．简答债权担保的基本方式有哪些？ 13．简述影响信用标准的因素。 14．简答影响企业信用标准的因素有哪些？ 15．简述应收账款对企业的影响。 （三）计算题（答案请参考《企业信用管理导学》） 1. 某公司现在的信用期为30天（N/30），销售收入为100万元，拟将信用期限改变为45天（N/45），预计销售收入增至150万元，同时坏账损失率由3%上升至5%，收账费用也由2万元上升至3万元，其变动成本率60%，该公司投资最低报酬率20%。试用差量分析法分析方案改变是否有益？

2. 某公司一直采用销售利润法确定授予客户的信用额度，从近几年销售记录得知，公司对甲客户的年销售量基本为2万件，对乙客户的年销售量基本为2.5 万件，若公司产品售价为200元，销售利润率为15%，那么公司对甲乙客户设定的信用额度各为多少？ 3. 某公司一直采用销售利润法确定授予客户的信用额度，从近几年销售记录得知，公司对甲客户的年销售量基本为3万件，对乙客户的年销售量基本为3.5 万件，若公司产品售价为每件150元，销售利润率为10%，那么公司对甲、乙两家客户设定的信用额度各为多少？ 4. 某公司从A、B两家公司近期公开财务报表获知相关数据如下： 请利用Z值模型分析A、B两家公司的信用风险程度。（小数点后保留4位） 附表企业Z值与破产概率的关系 5. 某企业在制定信用政策确定信用期限时提出A、B两个方案：A方案向客户授予30天的信用期限，产品的单位售价为1000元/件，单位生产成本为750元/件，预计每日销量为300件，估计客户拖延付款使得平均收账期为40天，坏账损失率为1％；B方案将信用期限放宽至45天，售价不变，单位生产成本降为700元/件，日销量提高到400件，根据过去的经验估计，在新的信用期限条件下的平均收账期为60天，坏账损失率增加至2%。当前的国债利率为日利率0.5％。现根据上述条件，试用日营业净现值法分析该企业将信用政策中信用期限设为30天和45天哪个方案好？（小数点后保留2位） 6. 某公司从其客户甲公司近期公开财务报表获知相关数据如下： 甲公司××年相关财务数据

商业银行信用风险管理

银行信用风险管理 一、比较分析现代信用风险度量模型的异同点及应用时注意事项。（一）模型概述 1.信用监测模型（Credit Monitor Model） 1993年，KMV公司利用布莱克—斯科尔斯－莫顿模型（BSM Model）提出了著名的信用监测模型（Credit Monitor Model），并经Longstaff和Schwarz （1995）、Dsa（1995）和Zhou（1997）对此作了进一步的发展，现已基本成熟并成为当今世界最为著名的信用风险度量模型之一。 由于该模型是在BSM基础上建立起来的，因而有满足BSM模型的基本假设，即公司股票价格是个随机过程、允许卖空、没有交易费用和税收、证券可分性、不存在套利机会、证券交易的连续性、无风险利率在借款人还清债务前保持不变。KMV模型认为上市公司持有的资产分布及其资本结构特征决定了借款人的信用质量特征，并且借款人资本结构只有所有者权益、短期债务、长期债务和可转化的优先股。当借款人资产价值小于违约点就可能违约，并认为违约点在数量上是短期债务与半倍的长期债务之和。由于假设上市公司市场价值服从布朗运动，并且借款人资产收益服从正态分布，这样可以应用到期权理论求出预期违约率，因为银行发放贷款所获得的收益与卖出一份借款人企业资产的看跌期权是同构的，因而还可以计算贷款的价差。显然，该模型是用解析式来计算违约率的，它不像信用度量术和死亡模型是用统计的方法得出来的。 该模型的主要优势在于：它拥有强大的理论基础，即现代公司理财和期权理论的“结构性模型”；它采用的主要是股票市场的数据，因此，数据和结果更新很快，具有前瞻性；由于该模型将股权视为企业资产的看涨期权，所以它可以用于任何公开招股公司。然而，该模型也存在缺点：假设比较苛刻，尤其是资产收益分布实际上存在“肥尾”（fat-tailedness）现象，并不满足正态分布假设；对于非上市公司，不得不采用历史财务数据，数据的时效性大打折扣；没有根据借款人信用品质、担保情况、可转换性等区分长期债券；它是违约式（Default-Mode, DM）模型，对企业的杠杆比率捕捉钝化，具有静态性；不能处理非线性产品，如期权、外币掉期。 2.信用度量术（CreditMetrics） 1997年，J.P.摩根联合当时世界一流银行和KMV公司共同开发出信用度量术（CreditMetrics），采用二阶段法度量信用风险，此后，A. Nyfeler（2000）、Lawrece R. Forest和Kpmecpeat Marwick（2000），David Jones和John Mingo （2001）对此作了进一步解释和拓展，现已基本成熟并成为当今世界最为著名的信用风险度量模型之一。 该模型计算起来比较复杂，也有很多假设：债券未来市场价值和风险完全由其远期利率分布曲线决定（相同信用等级的远期利率分布曲线是相同的），在模型中，唯一的变量是信用等级；信用等级是离散的，在同一级别的债券具有相同的迁移矩阵和违约率，迁移概率遵循马尔可夫过程（Markov Process），同

信用管理专业课程有哪些.doc

信用管理专业课程有哪些_高考升学网 信用管理专业课程有哪些 信用管理本科专业介绍计算机科学与技术类专业毕业生的职业发展路线基本上有两条路线：一是纯技术路线，二是由技术转型为管理的路线。 信用管理专业课程信用管理专业课程主要有计算机应用基础、财政与金融、统计基础、基础会计、企业财务会计、金融企业财务会计、财务管理、企业财务报表分析、纳税会计实务等。 信用管理本科就业前景本专业毕业生主要从事征信局、金融行业的商业银行、保险公司、信用卡公司，企业的信用管理部门以及企业出纳、会计等岗位。 信用管理本科培养目标与要求本专业旨在培养掌握德智体全面发展，掌握信用管理专业知识、理论功底扎实、创新能力、管理能力较强，并熟悉相关的国际惯例和法则，掌握信用风险管理技术，能在国际经济活动中进行沟通和交流的高层次金融管理

人才。 学生应熟悉信用管理国际惯例及相关的法律、规则；具备信用管理专业知识。具有风险管理，资信调查、信用评级、公司信用管理、消费者信用管理、国际业务信用管理、基金管理、投资组合设计与管理等专业知识；并且了解本专业的发展动态，具有较强创新能力，熟练掌握一门以上外语的能力。 信用管理本科必备能力1.掌握管理学、经济学、管理科学技术的基本原理和现代信用管理的基本理论、基本方法； 2.熟悉我国经济与管理的有关方针政策、法律法规以及国际信用管理惯例及相关的法律、规则； 3.系统掌握信用管理的理论知识和分析方法，具有风险管理，资信调查、信用评级、公司信用管理、消费者信用管理、国际业务信用管理、基金管理、投资组合设计与管理等专业知识，具有较强的解决信用管理实际问题的基本能力； 4.具有较强的语言与文字表达能力和人际沟通能力； 5.具有收集信息并进行分析研究、开发利用的基本能力； 6.掌握文献查询的基本方法，了解信用管理学科发展动态，具有从事信用风险管理研究的初步能力； 7.具有较强创新能力，熟练掌握一门以上外语的能力。

金融学期末复习知识点 汇总

金融学期末复习要点 第一章货币概述 1.马克思运用抽象的逻辑分析法和具体的历史分析法揭示了货币之谜：①②③P9 2.货币形态及其功能的演变P10 3.货币量的层次划分，以货币的流动性为主要依据。P17-20 4.货币的职能：价值尺度、流通手段、支付手段、贮藏手段、世界货币P20 5.货币制度：构成要素P27银本位制、金银复本位制、金本位制、不兑现的信用货币制度 6.国际货币制度：布雷顿森林体系（特里芬难题）、牙买加协议 重点题目： 1.银行券与纸币的区别： 答：银行券和纸币虽然都是没有内在价值的纸币的货币符号，却因为它们的产生和性质各不相同，所以其发行和流通程序也有所不同。 （1）银行券是一种信用货币，它产生于货币的支付手段职能，是代替金属货币充当支付手段和流通手段职能的银行证券。 （2）纸币是本身没有价值又不能兑现的货币符号。它产生于货币的流通手段职能货币在行使流通手段的职能时只是交换的媒介，货币符号可以代替货币进行流通，所以政府发行了纸币，并通过国家法律强制其流通，所以纸币发行的前提是中央集权的国家和统一的国内市场。 （3）在当代社会，银行券和纸币已经基本成为同一概念。因为一是各国的银行券已经不能再兑现金属货币，二是各国的纸币已经完全通过银行的信贷系统程序发放出去，两者已经演变为同一事物。 2.格雷欣法则（劣币驱逐良币） 答：含义：两种实际价值不同而面额价值相同的通货同时流通的情况下，实际价值较高的通货（良币）必然会被人们融化、输出而退出流通领域，而实际价值较低的通货（劣币）反而会充斥市场。 在金银复本位制下，当金银市场比价与法定比价发生偏差时，法定价值过低的金属铸币就会退出流通领域，而法定价值过高的金属铸币则会充斥市场。 因此，虽然法律上规定金银两种金属的铸币可以同时流通，但实际上，某一时期内的市场上主要只有一种金属的铸币流通。银贱则银币充斥市场，金贱则金币充斥市场，很难保持两种铸币同时并行流通。P30 3.布雷顿森林体系 答：背景：二战，美元霸主地位确立；各国对外汇进行管制. 1944年7月在美国的布雷顿森林召开的有44个国家参加的布雷顿森林会议，通过了以美国怀特方案为基础的《国际货币基金协定》和《国际复兴开发银行协定》，总称《布雷顿森林协定》，从而形成了以美元为中心的国际货币体系，即布雷顿森林体系。 主要内容：

信用管理 职业生涯规划

父母自己开办地板厂，正处于发展期，在企业管理、财务会计、应收账款追收等方面急需专业人才。毕业后有可能回去帮助父母管理企业。 （二）学校环境 1．学校依托行业优势和区位优势，努力将丰富的行业资源和优质的区域资源转化为学校的办学资源，进而转化为学校独特的办学优势。 2．金融学院信用管理专业是江苏省新办专业，填补了江苏省高等院校专业空白。本专业有一支高质量的师资队伍。教师来源于国内外重点高校，博士的比例占有30%，具有正教授职称教师共8名，1人是江苏省跨世纪学科带头人，1人是江苏省“333工程”教师，4人是中国金融教育基金会先进教育工作者，有4人是江苏省“青蓝工程”优秀教师。 （三）社会环境 1.党和国家对社会信用体系建设高度重视，陆续出台了一系列方针政策、规章制度，各地区、各行业纷纷开展了区域和行业信用体系建设工作，取得了可喜成就。随着社会信用体系建设的不断深入，社会各方面对信用管理专业人才的需求会日益迫切。 2.迈入信用经济时代的中国，为信用管理专业人才施展才能提供了社会环境。2006年，我国人均GDP超过2000美元，中国已经进入信用经济初级发展阶段，亟需大量掌握了先进的信用管理理论和操作技能的专业人才，以全新的管理理念和管理手段，应对新形势下的挑战。 三、职业认识——信用管理师 （一）专业介绍 1.专业简介 信用管理专业是经济学的一个方向,培养能够在国家政府部门及企业单位从事信用政策的制定、资信调查、信用评级、企业的客户关系管理、风险控制和在高等院校从事信用管理教学、科研方面工作的高级信用管理专门人才。 2. 培养目标 本专业培养德、智、体、美全面发展，具备金融学方面的理论知识和业务技能，掌握信用管理专业知识和信用风险管理技术，专业基础扎实，基本技能熟练，实践能力较强，富有创新精神，面向银行、证券、保险等金融机构、政府经济管理部门及企业单位从事经济金融业务经营与管理的应用性专业人才。 3. 毕业生就业范围

企业信用管理制度全

企业信用管理制度 xxxxxxxxxxxx公司 人资行政部

为建设信用企业，实现企业良性、可持续发展目标，公司成立信用（合同）管理机构——xxxxxxxxxxxx公司信用（合同）管理领导小组。 组长： 副组长： 成员：

法律法规学习制度 一、公司信用（合同）管理领导小组负责制订每年的学法计划，内容包括学法的内容、时间安排、授课人员、参加人员等。做到至少每月组织一次相关人员（或全体员工）参加的合同法律法规系统学习，并做好学习记录。 二、法人代表、副总经理及各部门负责人必须带头参加合同法律法规的学习，每次学习除做好学习记录外，还应实行签到制，因故未参加学习者应进行补学。 三、信用（合同）管理人员以及业务、财务部门的人员必须经过有关部门或本公司合同法规的系统培训和考核，领取合格证后方可上岗，其中专、兼职信用（合同）管理员必须取得有关部门的信用（合同）管理员培训合格证书。 四、公司分管领导必须定期组织部门分管信用（合同）管理负责人及信用（合同）管理员开展活动，结合信用（合同）管理工作中遇到的实际问题，学习新法规，解决新问题。 五、公司信用（合同）管理领导小组须定期开展研讨会和案例分析会，对本公司在信用（合同）管理工作中出现的情况进行研讨分析，结合具体案例提高自己的信用（合同）管理水平。 信用管理岗位责任制度 一、为加强企业信用管理，健全企业信用管理机制，提高企业信誉，降低和减少企业经营风险，公司领导研究决定成立信用管理工作机构，并明确工作职责。 二、公司内部设立专门的信用管理机构，公司副总为信用管理机构的分管领导，任命信用管理机构成员。 三、信用管理机构职能： 1.组织宣传、贯彻合同法律法规条例，培训信用管理人员和业务人员，依法保护本企业的合法权益。 2.制定、修订本公司信用政策、信用管理制度、办法，组织实施信用管理工作的考核。 3.对客户进行资信调查，建立客户信用档案，并进行动态化管理。 4.客户授信管理：进行客户信用审批，跟踪客户，定期对客户的信用状况统计分析。 5.应收账款管理：控制应收账款平均持有水平，日常监督应收账款的账龄，随时将潜在的不良账款进行技术处理，防范逾期应收账款的发生。