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2017年度企业所得税汇算清缴表样

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A100000

行次类别

项 目

金 额

1一、营业收入(填写A101010\101020\103000)

2减:营业成本(填写A102010\102020\103000)3减:税金及附加

4减:销售费用(填写A104000)- 5减:管理费用(填写A104000)6减:财务费用(填写A104000)

- 7减:资产减值损失8加:公允价值变动收益- 9加:投资收益

10二、营业利润(1-2-3-4-5-6-7+8+9)

11加:营业外收入(填写A101010\101020\103000)12减:营业外支出(填写A102010\102020\103000)

13三、利润总额(10+11-12)

14减:境外所得(填写A108010)- 15加:纳税调整增加额(填写A105000)16减:纳税调整减少额(填写A105000)

- 17减:免税、减计收入及加计扣除(填写A107010)

18加:境外应税所得抵减境内亏损(填写A108000)

- 19四、纳税调整后所得(13-14+15-16-17+18)

20减:所得减免(填写A107020)- 21减:弥补以前年度亏损(填写A106000)- 22减:抵扣应纳税所得额(填写A107030)

- 23五、应纳税所得额(19-20-21-22)24税率(25%)

25六、应纳所得税额(23×24)

26减:减免所得税额(填写A107040)27减:抵免所得税额(填写A107050)

- 28七、应纳税额(25-26-27)

29加:境外所得应纳所得税额(填写A108000)

- 30减:境外所得抵免所得税额(填写A108000)

- 31八、实际应纳所得税额(28+29-30)

32减:本年累计实际已缴纳的所得税额

33九、本年应补(退)所得税额(31-32)

34

其中:总机构分摊本年应补(退)所得税额(填写A109000)

利润总额计算

应纳税所得额计算

应纳税额计算

中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)

35财政集中分配本年应补(退)所得税额(填写A109000)

36总机构主体生产经营部门分摊本年应补(退)所得税额(填写A109000)

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