PureMVC开发框架使用手册中文

PureMVC开发框架使用手册

目录（目录结构二二类文件的文件夹结构）

1patterns 包

1.1开发框架

1.2框架结构

13使用方法

1.4 “高内聚低耦合“的实现——程序架构要点

2Facade 类

3mvc 包

3.1Model 类

3.2View 类

3.3Controller 类

4media 包

4.1Proxy 类

4.2Mediator 类

4.3Command 类

4.4Commands 类

5observer 包

5.1Observer 类

5.2Notifier 类

5.3Notice 类

正文

1 patterns 包

是开发框架的顶级包，应该放在程序的类目录的根目录下。

1.1开发框架

开发框架就是一个空架子，我们可以自己加工、创造零部件，装配上去，使这个系统按照我们的设计意图运行起来。

这个开发框架基于PureMVC框架构建，目标是开发出更健壮、易维护、易扩展、可重用的应用程序。当然，采用这个开发框架并不等于实现了这个目标，要实现这个目标，还需要我们在开发过程中不断调整、不断优化程序架构。实现这个目标的关键是，降低模块间的耦合度。

1.2框架结构

这个开发框架分为低耦合的三个层Model. View和Controller。这三部分由三个单例模式类管理，三者合称为核心层。还有一个单例模式类——Facade,是整个系统的管理者。

简单地说，就是三个核心层、一个管理者，其余的就是零部件，可以按需增减。英架构如下图所示：

其中：

▲Model负责保存Proxy名称与实例的映射，根据Proxy飲称获取其实例。Proxy负J 保存数据对象，存取数据。

▲View负责保存Mediator名称与实例的映射、Notice划称与观察者的映射，根据Mediator名称获取其实例，根据Notice通知其观察者。Mediator 7' u?保彳d川勺组f：?:噪年;I 体的视图组件，处理通知。观察者负责保存通知的处理者及其处理方法，收到通知则告知英处理者处理这个通知。

▲Controller负责保存Notice名称与Command类的映射，执行通知对应的Command。Command负责执行业务逻辑处理通知。

▲Facade是框架的管理者和通信中心，是框架与外界通信的唯一接口，负责初始化Model、Viewx Controller单例，发送通知。

1.3使用方法

开发框架只是搭建了一个空架子，我们所要做的就是编写具体的Command. Mediator. Proxy等这些零部件，给它们添加自左义属性和方法，保存到Model. View. Controller 4>o 在没有保存Proxy、Mediator 和0bserver、Command 时，Model、View、Controller 就是一个空架子。

通常，我们需要自定义视图组件：影片剪辑或声音放在Flash库中，它们对应的类文件放在包中，Flash的舞台就是一个自立义视图组件，文档类就是舞台对应的类文件。有时，还需要自定义事件、声音对象、数据对象等等。

1.4 “高内聚低耦合“的实现——程序架构要点

1.4.1什么是高内聚低耦合？

简单地说，就是模块之间不直接互相操作，而是通过中介：通知、事件来实现互操作。举例一：程序中有两个对象A、B,当A发生变化时，需要B随之变化。

如果A发生变化时，只发出通知或触发事件，B负责响应，那么A、B之间就是低耦合关系。

A、B不必知道对方的实现细节。

如果A发生变化时，直接调用B的接口，使B发生相应变化，并获取操作结果，那么A、B之间就是强耦合关系。A、B需要知道对方的一些实现细节（属性或方法）。

举例二：球场上打比赛，As是裁判、Bs是球员，As与Bs需要合作。

如果比赛需要暂停，As只是吹哨，Bs听到号令就停下来，那么As、Bs之间就是低耦合关系。

As、Bs不必抓住对方手脚。

如果比赛需要暂停，As直接龙过去把Bs控制住，使Bs无法继续行动，那么As、Bs 之间就是强耦合关系。

1.4.2实现手段一一程序架构要点

1、采用事件模型

2、采用通知机制

3、事件模型和通知机制的结合

2 Facade 类

包：patterns

类:public class Fagadc 实现:Facade 91 Facade Facade是框架的管理者和通信中心，是框架与外界通信的唯一接口，放在顶级包中，负责初始化Model. View、Controller单例，发送通知。

2.1属性

//====只允许自己和子类访问==========

protcclcd v；；r model:Model // Model 单例protected var view:View // View 单例protected var conir()ller:Controller // Controller 单例protected sialic var insiaiKc:l;acadc.. // Facade 单例protcclcd const SINGLETON_MSG:String = Tacadc already exist!" 〃消息常量

(通常，在自泄义Fagadc类中泄义通扁名称常量。因为系统全局都要用。)

2.2方法

public iunction Facadcf) 〃构造函数，由于Facade是单例，所以应调用单例工厂方法Facade.getlnstanceO,而不能直接调用该构造函数，否则会抛岀异常

prolcctcd iunction imtFacade():void 〃初始化Facade单例，子类可追加不要替换public static function gcilnsiancc*):Facade//Facade 单例工厂方法//============创建三个核心层

=================== protected iunction initM()dcl():void 〃在自定义Facade 子类中，若想创建自定义Model 并且自定义Proxy初始化时不需要引用Facade,可以重写这个方法，否则就先调用这个方法，再注册Proxy。注意：这个方法很少被重写，实践中，你更喜欢用command 创建并注册Proxy，因为存有可变数据的Proxy很可能需要发送Notice,因此在创建时需要引用Facadeo

protected lunciion iniiVicv. ?):void 〃在自左义Facade 子类中，若想创建自立义View,或想注册自眾义Observers,可以重写这个方法，否则就先调用这个方法，再注册Mediator。注意：这个方法很少被重写，实践中你更可能使用command创建并注册Mediator,因为Mediator 实例需要发送Notice,因此在创建时需要引用Facade。

protected iunction initConirollen ):void 〃在自定义Facade 子类中，若想创建自定义

Controller,可以重写这个方法，否则就先调用这个方法，再注册command //============ 与Model 层的交互================ public function addProxy( pi^xx JProxy):void 〃添加proxy 实例到Model 中public function rclncvcProxy i proxyName:String >:IProxy //从Model 中获取proxy 实例public function rcmovcProxy (proxyName:String ):IProxy H从Model 中移除proxy 实例public function hasProxyf proxyNainc:String ^Boolean 〃判断Model 中是否有proxy 实例

//============ 与View 层的交互==================== public function addMcdialon

mediator:IMcdiat(n i:\ oid 〃添加mediator 实例到View 中public function

retrieveMediator( mediatorName:String ):IMediator 〃从View 中获取

mediator 实例

public function rcniovcMcdiaior( mcdiatorNamc:Stnng ):IMediator 〃从View 中移除mediator 实例public function hasMcdiaion incdiatorNanic:Strin<2 ):Boolean〃判断View 中是否有mediator 实例

、

//============ 与Controller 层的交互================ public function

addComniand( noticc\anic:String. cnxkClas id 〃添加Command 类到

Controller 中

public function icinovcConimandf noticeName:String ):\oid 〃从Controller 中移除noticeNanie 对应的Command 类

public function hasCommanck noticcNainc:Stiing ) : Boolean//判断Controller 中是否有noticeNanie 对应的Command 类

//========与observer 的交互，实现通信机制============= public function

sendNotice( noticeNamc:String, body:Object=null. lypc:Slring=null ):void 〃创建并发送一个通知，这样，我们在实现代码中，就不用再创建通知实例了。

public function notifyObscrversf noticc:INoiicc i:\oid //公开这个方法，主要是为了向卞加容，允许你使用facade发送自左义通知。通常，你可以只调用sendNotice方法，根本不需要自己创建通知。

3mvc 包

只有三个核心类，是三个单例，分别实现MVC三个核心层，是框架的主体(media是配件)，不可增减。

3.1Mode］类

包：patterns

类：public class Model

实现：Model -^IModel

负责保存Proxy名称与实例的映射，根据Proxy名称获取其实例。

3.1.1属性

//==========只允许自己和子类访问============== protected var proxyMap:Objcct 〃保存Proxy 名称与实例的映射protected static var instance: Model //Model 单例protected const

SINGLETON_MSG:String = "Model already exist!*' 〃消息常量

3.1.2方法

public function \kxicl( //Model是单例，不能直接调用该构造函数,而应该调用单例工

厂方法Model.getlnstance()?否则抛出异常

protected lunciion initModel():void 〃自动被构造函数调用,若自定义子类,则在这里添加自定义内容，而不必override构造函数

public static lunciion go:Inslancc():Model //Model 的单例工厂静态方法//=======操作Proxy 实例的接口=========== public function addProxy< proxyJProxy):void //Ifi Proxy 实例赋值给proxyMap 的属性，

Proxy的名称作为proxyMap属性名

public function relricvcPioxyi prox\ Name:String ):IProxy 〃以proxyName 为关键字，获取proxyMap 的属性对应的Proxy实例

public function rei ?xyName:String ):IProxy 〃把proxyMap 的属性名为

proxyName的属性「?掉

public function hasProxyt proxyName:Stnng ):Boolean 〃判断proxyMap 的属性名为proxyName的属性是否存在

3.2View 类

包：patterns.mvc

类：public class View

实现：View^IView

View负责保存Mediator名称与实例的映射、Notice名称与观察者的映射，根据Mediator 名称获取其实例，根据Notice通知其观察者。

3.2.1属性

//===========只允许自己和子类访问=============

prolcctcd v；-r incdiatorMap.Obicct 〃存储Mediator 名称到Mediator 实例的映射

protected var obscrvci ip:Objcct 〃存储Notice名称到观察者列表的映射

protcclcd static \ ar instance: View //View 单例

prolcctcd const SINGLETON_MSG:String = "View already exist!' 〃消息常量

3.2.2方法

public function Vicwt //View是单例，不能直接调用该构造函数,而应调用单例工厂方法Vicw.gcilnstanccO，否则会抛出异常

protected function initView():void 〃自动被构造函数调用，若自定义子类,就在这里设定自定义内容，而不必override构造函数

public sialic function go:Installed：):Viev. //View 的单例工厂方法

//========对观察者的操作==============

iblic function addObscrvcn noticc\ainc:String. obsci\c「I()h id //ft! observer 存入观察者列表中，收到通知，就遍历对应的观察者列表，通知各个observer

public function noiiiy()bscr\crs( noticc.INolicc ?:void 〃通知notice 的观察者列表中的所有观察者

public function rcmoveObscrver( noticc\ainc:String. ])roccssor:Objcci processor 从noticeName的观察者列表中移除观察者

//======对Mediator 的操作=================

public function addMediatort mediator:IMcdialor ):void 〃首先把Mediator 实例赋值给mediatorMap 的属性,mcdiatorName作为屈性名。然后，通过名称获取Mediator实例，并进一步查询它所关心的

Notice

o若返回Notice 列表，则创建观察者(封装Mediator实例及苴handleNotice方法)，把观察者注

册给列表中的每个Noticc。最后，触发Mediator实例的被注册事件。

public iunclion rctricveMcdiatori incdialorNamc:String ): I Mediator//^据Mediator 名称获取Mediator实例

iblic function renM>veMediator( mediatorName:String ):IMediator Zf首先根据Mediator 名称获取Mediator实例，若该Mediator实例存在，则査询该mediator实例所关心的Notice?把mediator实例相关的观察者从notice的观察者列表中删除。然后，把该mediator实例从mediatorMap中删除。最后，触发mediator实例的被删除事件。

public function hasMcdialorf incdiat()rNamc:Slring):Boolean //^ij^r View mediatorMap 中是否有这个mediator实例

3.3Controller 类

包：patterns.mvc

类：public class Controller

实现：Controller^IController

Controller负责保存Notice名称与Command类的映射，执行通知对应的Commando 3.3.1属性

//===========只允许自己和子类访问==============

protected var view : View 〃对View 单例的引用

protected vai* coniniandMap:Ob)cct //存储通知名称与Command 类的映射

protected static var inslance:Controllcr //Controller 单例

protected const SINGLETON_MS( ； String = ''Controller already exist r，〃消息常量

3.3.2方法

//===========创建Controller ========

public function Controllcn //Controller是单例，不能直接调用该构造函数,而应调用单例工厂方法Controller.getlnstance(),否则会抛岀异常

pfolcclcd function imlContix川ci「\oi(J 〃自动被构造函数调用，可由子类覆盖，添加自泄义内容，而不覆盖构造函数。注意：若自左义View的子类，则也应左义Controller的子类，并override 这个方法，彖这样：view = MyView.getlnstance() <>

public static function gctlnsiancc():C()ntrollcr // Controller 的单例工厂方法

//==========操作Command ===========

public function executcCommandf notc:INotic< id 〃执行note 对应的Commando 首先根据note名称，获取command类,然后，创建command实例，执行command业务逻辑。

public function addCommand( noteNamezString, cmd:Class ):void 〃把Command 类赋值给conunandMap 的屈性，属性名为noteName.若某个noteName还没Command,则先给note 添加观察者。若某个noteName 已有Command，则用新command替换旧的。因为一个no? 只能有一个处理者，否则就乱套了。

public function hasCommand( notcNainc:String〃判断noteName 是否有对应的Command

public function rcinovcComniand( noteName:String ):void 〃从Notice 映射中移除注册的Commando 首先移除观察者，再干掉command’」

4media 包

是一些中介人，它们是核心层与外界通信的代理人，是框架的配件(mvc是主体)，可增减。我们的工作就是给这些配件添加自宦义属性和行为，来实现我们的需求。

4.1 Proxy 类

包：patterns.media

类：public class Proxy

继承：Proxy^Notifier

实现：Proxy-> IProxy, INotifier

Proxy是Model的助理，负责保存数据对象，存取数据，可发送通知。

4.1.1属性

public static var NAME:String = Proxy', //Proxy 名称常量

prolcclcd vai* pr()x\Naine:S(nr.g // Proxy 实例名称

protected var data:Objcct 〃数据对象

4.1.2方法

//========访问Proxy ==============

public function I?ix)xy( proxy\ainc:String=nulL data:Objcct=nuH ) 〃构造函数，保证proxy Name有值，不保证data

public function gctProxy\ainc():S(iin J//获取Proxy 名称。在Model 中，需要根据Proxy 名称来获取Proxy莫例

//============访问数据对彖==========

public function sctDatai data:Objcct ?:void //设立数据对象

public function getData():Object 〃读取数据对象

//=========生死关头处理 _下=============

public function onAdd():voiu {} 〃创建Proxy 时

public function onRcmovc():void {} //移除Proxy 时

4.2Mediator 类

包：patterns, media

类：public class Mediator

继承：Mediator ^Notifier

实现：Mediator ^IMediaton INotifier

Mediator是View的助理，负责保存视图组件，操作具体的视图组件，处理通知。

4.2.1属性

public static cinisi NA Ml：: Siring = ^Icdiaior //Mediator 名称常呈:，通常，Mediator 用

于控制特定的一个或一组视图组恋，不需要动态命名

protected var mediann\

protected vai' vicwCoinponent:Object //保存视图组件

4.2.2方法

//========访问Mediator ============== public funclion Mcdiatorf incdiaiorNamc:String=null.

vic\vComponcnt:Objcct=null) 〃构造函数，保证mediatorName有值，不保证viewComponent c也就是说，可以不指左视图◎

public iunciion gctMcdiator\anic( >:String 〃获取mediator 名称。在View 中,需要根据mediator名称来获取mediator实例

//============读写视图组件================

public function sctVicwComponcnK vicwConiponcnt:Objcct):void 〃设定mediator 要处理的视图组件public function gctVic\vCoinponcnt():Objccl 〃获取mediator 要处理的视图组件

//============处理Notice ============

public funclion listNoticelntercsisi):Array //列出mediator 关注的通知

public funclion handlcNoticc( noticc:INolicc):void {} 〃收到通知进行处理

//============生死瞬间处理 _下===========

public function onAdd( ):void {} 〃添加mediator 实例时

public function onRemove( ):void {} 〃移除mediator 实例时

43 Command 类

包：patterns, media

类：public class Command

继承：Command 9 Notifier

实现：Command 9 ICommand, INotifier

Command是Controller的助理，负责执行单个业务逻辑处理通知。由用户动作触发一个通知，该通知由Command的execute方法来处理。

43.1属性

无

43.2方法

public function cxccutcf nolc.iNoticc):void{} 〃应在子类中override 该方法，添加自定义业务逻辑，处理通知。

4.4Commands 类

包：patterns, media

类：public class Commands

继承：Commands? Notifier

实现：Commands? ICommand, INotifier

Commands也是Controller的助理，负责执行一系列Command处理通知。维护一个Command 列表subCmdSo execute 时，Commands 会按顺序实例化subCmds 中的Command, 并调用其execute方法。

4.4.1属性

private var suhCmd、: \ii t //Command 列表，是个FIFO 表

4.4.2方法

//======== 创建Commands ============

public function Commands)) 〃在子类中,不必自定义构造函数,而是重写initializeMacroCommand方法，若想自怎义构造函数，必须调用super

protected function initializcCmdsi):void| 〃在子类中重写该方法,给Command 列表添

加Commando 注意：Command 可以是Command 或Commands。

protected function addSubCnicK cmdRcl C lass): void 〃给Command 列表添加Command //========= 执行Commands ===============

public final function cxcculcl nolc:I\oiilicaUon): void 〃执行Command 列表中的所有Command,禁止override 该方法

5observer 包

用于实现通知通信机制。不依赖Flash中的事件模型，而且AS3并没有内置的事件模型。采用观察者模式，实现模块之间的事件驱动通信。

Flash事件和PureMVC通知的主要差异是：事件遵循“责任链”模式，在显示层级中“冒泡''直到有父组件处理它；而通知遵循“发布/订阅"模式。使用通知进行通信，PureMVC 模块之间不需要建立父子关系。

通知并不是事件的替代物。一般情况下，Mediator给其视图组件添加事件侦听器，按常用方式处理，然后给目标Command广播Notice,或与其他Mediator通信。Proxy通过广播Noticer 与Command 实例和Mediator 通信。

5.1 Observer 类

包：patterns, observer

类：public class Observer

实现：Observer 9 IObserver

Observer负责保存通知的处理者及其处理方法，收到通知则告知英处理者处理这个通知。5.1.1属性

private var processF:Function 一〃处理函数------负责处理通知

private var proccssO:Objcct //处理者---- 负责调用处理通知的方法

5.1.2方法

public function Obscr\cr( proccssFunc:Function. processor:Objccl) 〃构造函数，设定处理者和处理函数

//==========读写processFunc ================== public function

sclProccssl;unc( pr()ccssFunc:Function):void 〃设定处理函数private function

petProcessFunc():Funciion 〃获取处理函数//===============操作处理者

================= public function sclPnv ： Object I：VOK I〃设怎处理者

private lunciion gelProccssorf):Object 〃获取处理者

public function notifyProcessor( notice:INoticc >:void 〃通知notice 的处理者

public function isProci bject:Object i: Boolean 〃判断object 是不是处理者

5.2Notifier 类

包：patterns, observer

类：public class Notifier

实现：Notifier 9 INotifier

Notifier专门负责发送通知。

3.1.1属性

protected var facade = I;acadc.gcllnstancc() 〃引用Facadet 这样可减轻实现过

程中的代码负担，因为需要经常引用Facade

3.1.2方法

public function sendNotice( noticeNamciString, body:Object=null. type:String=null ):void

〃创建并发送通知J '

5.3Notice 类

包：patterns, observer

类：public class Notice

实现：Notice 9 INotice

Notice负责保存通知的名称、类型、发送者，并提供读写通知的需称、类型、发送者的接口。

3.1.1属性

private var namc:String

0〃通知实例的名称

private var t>pe:Stnngc 〃通知实例的类型

private var sender:Objectc //通知的发送者

3.1.2方法

public function Notice( namerString, scndcr:Objcct=null. typc:String=null ) 〃创建通知，必须指建通知名称，可不指定通知发送壬、通知类型

public function gciXamcr'S IHIIL〃获取通知的需称，没有setter,只能通过构造函数设定通知的名称

//====== 读写通知的发送者==========

public function setSender( sendcr:Object ):void

public function getSender():Object

//=====读写通知类型============

public function setType( type:String ):void

public function getl\pe():String

public function toString():Sti ing 〃把通知转化为字符串形式

内部控制体系基本框架

部控制体系基本框架 目次 1 总则．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 1．1 编制目的……………………………………… 1．2 编制依据……………………………………… 1．3 编制原则……………………………………… 1．4 主要应用……………………………………………………………………… 1．5 主要容………………………………………………………………………… 1．6 控制的原则……………………………………………………………………… 1．7 控制的职责……………………………………………………………………… 2 框架基础……………………………………………………………………………… 2．1 公司愿景………………………………………………………………………… 2．2 公司使命………………………………………………………………………… 2．3 公司战略………………………………………………………………………… 2．4 经营理念………………………………………………………………………… 2．5 企业文化………………………………………………………………………… 2．6 核心价值观……………………………………………………………………… 2．7 公司与政府的关系……………………………………………………………… 2．8 公司与投资方的关系…………………………………………………………… 2．9 公司与员工的关系……………………………………………………………… 3 控制环境……………………………………………………………………………… 3．1 公司治理架构…………………………………………………………………… 3．2 管理理念及经营风格…………………………………………………………… 3．3 组织结构………………………………………………………………………… 3．4 诚信与道德价值观……………………………………………………………… 3．5 权责分配体系…………………………………………………………………… 3．6 人力资源政策及实施…………………………………………………………… 4 风险管理……………………………………………………………………………… 4．1 风险管理容…………………………………………………………………… 4．2 风险管理目的…………………………………………………………………… 4．3 风险管理信息的采集………………………………………………………… 4．4 风险评估……………………………………………………………………… 4．5 风险管理策略………………………………………………………………… 4．6 风险应对措施………………………………………………………………… 4．7 风险管理的监督与改进……………………………………………………… 5 控制活动…………………………………………………………………………… 5．1 实施控制活动的基本要求…………………………………………………… 5．2 建立预算管理和经营活动分析评价制度…………………………………… 5．3 期末财务报告流程…………………………………………………………… 5．4 建立控制活动体系…………………………………………………………… 6 信息与沟通………………………………………………………………………… 6．1 信息……………………………………………………………………………

COSO企业风险管理整合框架附录部分中文版

P109 企业风险管理—整合框架和内部控制—整合框架之间的关系 1992年，COSO（反虚假财务报告委员会的赞助组织委员会）发布了《内部控制—整合框架》，该框架建立了内部控制结构，并提供评价工具，从而使企业和其他主体可以评估其控制系统。该框架定义了有效进行内部控制的五个相互关联的要素。 内部控制—整合框架将内部控制定义为一个过程，该控制过程受到企业董事会、管理层和全体职工的影响，旨在提供合理保证，以实现下列目标： ?经营的效率和效果 ?财务报告的可靠性 ?法律法规的遵循性 本附录概述了内部控制框架和企业风险管理框架之间的关系。 对内部控制的拓展 内部控制是企业风险管理的主要组成部分。相比较而言，企业风险管理的内容则更为深入，它扩展和详述了内部控制的范畴，这使企业风险管理成为了更加全面关注风险的更加健全的概念。由于企业主体和其他组织只关注自身的内部控制，从而使内部控制—整合框架仍然有重要的影响。 目标分类 内部控制—整合框架细分了三种目标—运营目标，财务报告目标和合规性目标。企业风险管理也细分了三种类似的目标类别—运作目标，报告目标和合规目标。在内部控制框架中，报告类别被认为与公布的财务报表的可靠性相关。在企业风险管理框架中，报表的范畴被明显的扩展，涉及了主体编制的所有在内部和外部使用的报表。包括管理层内部使用的报告和那些对外发布的报告,以及给其他利益相关者的报告和监管申报材料等, 其范围也从财务报表拓展为不仅包含更加广泛的财务信息,而且还包含非财务信息。 P110 企业风险管理—整合框架增加了一个高层次的目标，即战略目标。战略目标来源于主体的规划，同时运营、报表和合规性的目标都要与之一致。企业风险管理被应用于战略制定以及其他三类目标的实现。 企业风险管理框架还引入了风险偏好和风险承受能力的概念。风险偏好是在主体实现目标或制定规划过程中所愿意承担的广义风险的数量，它为战略制定及相关目标的实现提供了参考。在确定风险承受能力过程中，管理层需考虑相关目标的重要性，并将其与企业风险偏好相协调。在风险承受能力范围内经营有助于确保该主体能保持在它的风险偏好之内，进而确保该主体将会实现其目标 风险组合观点 风险组合未包含在内部控制框架之内。对企业内每个单位而言，其风险可能落在该单位的风险容忍度范围内，但从企业总体来看，总风险可能超过企业总体的风险偏好范围。因此，应从企业总体的风险组合的观点看待风险。 组成部分 在加强关注风险的同时，企业风险管理框架将内部控制的风险评估扩展为四个组成部分—目标设定（内部控制的先决条件）、事项识别、风险评估和风险应对。 内部环境 在论述环境组成方面，企业风险管理框架讨论了一种主体风险管理理念，即一整套共同的信念和态度。描述了主体如何考虑风险，反映了它的价值观，并影响其文化和经营风格。如上所述，此框架包含了风险偏好的概念，风险承受能力更加明确的印证了这一点。 考虑到董事会的决定性作用及其构成，为了使企业风险管理更加有效，企业风险管理框架将

GTest使用手册

玩转Google开源C++单元测试框架Google Test系列(gtest)(总) 前段时间学习和了解了下Google的开源C++单元测试框架Google Test，简称gtest，非常的不错。我们原来使用的是自己实现的一套单元测试框架，在使用过程中，发现越来越多使用不便之处，而这样不便之处，gtest恰恰很好的解决了。 其实gtest本身的实现并不复杂，我们完全可以模仿gtest，不断的完善我们的测试框架，但最后我们还是决定使用gtest取代掉原来的自己的测试框架，原因是： 1.不断完善我们的测试框架之后就会发觉相当于把gtest重新做了一遍，虽然轮子造的很爽，但是不是必要的。 2.使用gtest可以免去维护测试框架的麻烦，让我们有更多精力投入到案例设计上。 3.gtest提高了非常完善的功能，并且简单易用，极大的提高了编写测试案例的效率。 如果想对gtest内部探个究竟，就把它的代码下载下来研究吧，这就是开源的好处，哈！ 官方已经有如此完备的文档了，为什么我还要写呢？一方面是自己记记笔记，好记性不如烂笔头，以后自己想查查一些用法也可以直接在这里查到，一方面是对于不想去看一大堆英文文档的朋友，在我这里可以快速的找到gtest相关的内容。

一、初识gtest 1、前言 本篇将介绍一些gtest的基本使用，包括下载，安装，编译，建立我们第一个测试Demo工程，以及编写一个最简单的测试案例。 2、下载 如果不记得网址，直接在google里搜gtest，第一个就是。目前gtest的最新版本为1.3.0 3、编译 下载解压后，里面有个msvc目录： 使用VS的同学可以直接打开msvc里面的工程文件，如果你在使用的是VS2005或是VS2008，打开后会提示你升级，升完级后，我们直接编译里面的“gtest”工程，可以直接编过的。 这里要提醒一下的是，如果你升级为VS2008的工程，那么你的测试Demo最好也是VS2008

COSO内部控制整体框架简介

COSO内部控制整体框架简介 1992年美国反虚假财务报告委员会管理组织（COSO）发布了《内部控制—综合框架》以帮助企业和其他实体评估并加强内部控制系统。此后，《内部控制—综合框架》被首席执行官、理事会成员、监管者、准则制定者、职业组织以及其他人士视为内部控制方面合理的综合框架。 同时，财务报告和相关立法以及监管环境也发生了变革。值得注意的是，2002年美国颁布了《萨班斯法案》。其中，《萨班斯法案》第404号条款要求公众公司管理层每年对其财务报告内部控制的效果进行评估和报告。 随着情况的发展和时间的推移，这项框架到今天仍然是有效的，遵从《萨班斯法案》第404号条款的各种规模的公众公司管理层仍继续沿用。然而，较小型公众公司在面对执行第404号条款的挑战时，承受了意料之外的成本。为了指导较小型公众公司执行第404条款，美国反虚假财务报告委员会管理组织于2006年发布了《较小型公众公司财务报告内部控制指南》（以下简称《指南》）。 《指南》并非是对《内部控制—综合框架》的取代亦或修改，而是就如何应用提供了指导。就如何按照成本效率原则使用《内部控制—综合框架》设计和执行财务报告内部控制方面，《指南》为较小型公众公司提供了指导（当然《指南》也同样适用于大型公司）。尽管《指南》本意上是为了帮助管理层建立和维持财务

报告内部控制的有效性而制定的，但它同样有助于管理层按照监管者的评估要求对内部控制效果进行更有效率地评估。 《指南》分为三部分，第一部分是概要，向公司董事会和高层管理人员介绍了整个文件的主要内容。 第二部分介绍了较小型公众公司在财务报告内部控制方面的主要观点，其中描述了公司的特征，这些特征是如何影响内部控制的、较小型公众公司面临的挑战以及管理层如何使用《内部控制—综合框架》。此外，还从《内部控制—综合框架》中提炼了20个基本原则，并介绍了较小型公众公司以符合成本效率的方式应用这些原则的相关态度、方法和实例。 第三部分提供了解释性工具以帮助管理层对内部控制进行评估。管理者可能会使用这些解释性工具以确定公司是否已有效地应用了这些原则。 高层管理人员将对第一部分“概要”和第二部分“主要观点”的概述章节比较感兴趣，并在必要的情形下参考第二部分的其它章节，而其他管理人员将把第二部分“主要观点”和第三部分“解释性工具”作为指导其具体工作的指南。 一、“较小型”公众公司的特征 尽管人们希望能够在小型、中型和大型公司之间划定一条的“清晰的界限”，但《指南》并未提供此类定义。它使用了“较小型公众公司”而非“小型公众公司”，这意味着《指南》适用于更大范围内的公司。《指南》对“较小型公众公司”的特征作

内部控制流程图

. 内部控制流程图

. 目录 第一部分：内部控制工作开展步骤及流程 一、工作步骤 二、工作流程图 三、主要经济活动的管理结构 四、制度框架 第二部分：经济活动控制 第一节预算业务控制 一、工作步骤示意图 二、工作流程图 三、风险点及主要防控措施一览表 第二节收支业务控制 一、工作步骤示意图 二、风险点及主要防控措施一览表 第三节政府采购业务控制 一、工作步骤示意图 二、工作流程图 三、风险点及主要防控措施一览表 第四节资产业务控制 一、工作步骤示意图

二、风险点及主要防控措施一览表第五节建设项目业务控制 一、工作步骤示意图 二、风险点及主要防控措施一览表第六节合同业务控制 一、工作步骤示意图 二、工作流程图 三、风险点及主要防控措施一览表

第一部分内部控制工作开展步骤及流程 一、工作步骤 （一）成立内部控制领导组织机构 单位要单独设置内部控制职能部门或确定常设的内部控制牵头 部门，负责组织协调开展内部控制工作 （二）开展单位层面内部控制 1、建立集体议事决策制度 主要内容：议事成员构成；决策事项范围；投票表决规则；决策 纪要的撰写、流转和保存；决策事项的落实程序；监督程序、责 任追究制度等 2、建立关键岗位管理制度 主要内容：单位内部控制关键岗位；关键控制岗位责任制；关键 岗位轮岗制度和专项审计制度；关键岗位工作人员岗位条件及培 训制度等 3、建立会计机构管理制度 主要内容：会计机构设置；会计人员配置及岗位责任制；财会部 门与其他业务部门的沟通协调制度；会计业务工作流程等 4、按照单位的控制工作需要建立其他管理制度 5、按照内控规范要求建立六项主要经济活动的管理结构(见下文 )（三）开展经济活动内部控制 1、梳理单位六项经济活动的工作流程，明确工作环节，查找风 险点

奥派软件框架使用手册

第一章框架设置 (2) 第一节学校信息维护 (2) 1.1.1新增学校 (2) 1.1.2删除学校 (2) 1.1.3更新学校 (3) 第二节班级信息维护 (4) 1.2.1新增班级 (4) 1.2.2删除班级 (5) 1.2.3更新班级 (6) 第二章用户管理 (8) 第一节学生账号 (8) 2.1.1新增学生 (8) 2.1.2删除学生 (8) 2.1.3更新学生 (9) 2.1.3帐号导入 (10) 第二节教师账号 (13) 2.2.1新增教师 (13) 2.2.2删除教师 (13) 2.2.3更新教师 (14) 2.2.4分配班级 (15) 第三节管理员账号 (16) 2.3.1新增管理员 (16) 2.3.2删除管理员 (17) 2.3.4更新管理员 (18)

第一章框架设置 第一节学校信息维护 1.1.1新增学校 1．点击“框架设置”中的“学校信息维护”，进入学校信息维护页面； 2．输入学校名称，点击【新增】按钮。 1.1.2删除学校 1．点击“框架设置”中的“学校信息维护”，进入学校信息维护页面；

2．选中需要删除学校，点击【删除】按钮。 提示：删除学校后，该学校下所有用户资料和实验信息将丢失！ 1.1.3更新学校 1．点击“框架设置”中的“学校信息维护”，进入学校信息维护页面；

2．选中需要更新的学校，输入新的学校名称，点击【更新】按钮。第二节班级信息维护 1.2.1新增班级 1．点击“框架设置”中的“班级信息维护”，进入班级信息维护页面；

2．选择班级所属学校，输入班级名称，点击【新增】按钮。 1.2.2删除班级 1．点击“框架设置”中的“班级信息维护”，进入班级信息维护页面；

coso企业风险管理整合框架

c o s o企业风险管理整合 框架 集团标准化办公室：[VV986T-J682P28-JP266L8-68PNN]

公司治理·内部控制前沿译丛 企业风险管理——整合框架 （美）COSO 制定发布 方红星王宏译 大连 制定发布机构简介 COSO是Treadway委员会（Treadway Commission，即反欺诈财务报告全国委员会（National Commission on Fraudulent Financial Reporting），通常根据其首任主席的姓名而称为Treadway委员会）的发起组织委员会（Committee of Sponsoring Organizations）的简称。Treadway委员会由美国注册会计师协会（AICPA）、美国会计学会（AAA）、国际财务经理协会（FEI）、内部审计师协会（IIA）和管理会计师协会（IMA）等5个组织于1985年发起成立。1987年，Treadway委员会发布一份报告，建议其发起组织共同协作，整合各种内部控制的概念和定义。1992年，COSO发布了着名的《内部控制——整合框架》（1994年作出局部修订），成为内部控制领域最为权威的文献之一。2003年7月，COSO发布了《企业风险管理——整合框架（征求意见稿）》，经过一年多的意见反馈、研究和修改，2004年9月发布了最终的文本。本书就是按照2004年9月正式发布的文本进行翻译的。 译者简介

方红星，东北财经大学会计学院教授，博士，兼任东北财经大学出版社社长，编审，东北财经大学内部控制与风险管理研究中心研究员，三友会计研究所所长。主要学术兼职有财政部会计准则委员会咨询专家、中国会计学会理事、中国成本研究会理事、中国注册会计师审计准则组成员、中国会计学会财务成本分会常务理事及多家学术期刊编委。 王宏，西南财经大学会计学院博士研究生，现就职于财政部会计司综合处，近年来主要致力于内部会计控制等方面的理论和政策研究。 中文版前言 在内部控制和风险管理的演进过程之中，COSO的突出贡献是举世公认的。它在1992年所发布的、并于1994年作出局部修正的《内部控制——整合框架》，已经成为世界通行的内部控制权威文献，被国际和各国审计准则制定机构、银行监管机构和其他方面所采纳。 2003年7月，COSO发布了《企业风险管理——整合框架》的征求意见稿，引起了广泛的关注，我国也有一些学者撰文介绍了相关的情况。诚然，企业风险管理整合框架并没有立即取代内部控制整合框架，但是它涵盖和拓展了后者。因此，对新的框架进行深入研究和探讨，具有十分重要的价值。2004年9月，正式的最终文本发布之后，由于着作权保护和其他方面的原因，在国内很难取得该框架最终定稿的版本。而许多学者继续按照征求意见稿来进行转述、介绍和研究，已经显得不合适了。为此，我们通过积极联络和多方努力，最终获得了正式授权，得以将这份重要的文献翻译成中文并在国内公开出版。 长期以来，尤其是在2001年前后一系列令人瞩目的公司丑闻爆发之后，关于内部控制的研究和立法行动深受社会各界的重视和关注，我国也概莫能外。我国的有关部门在几年前就已经开始了制定企业内部会计控制规范的积极尝试。目前，关于研究和制定企业内部控制指

奥派人力资源管理实践平台软件

（一）奥派人力资源管理实践平台软件V1.0 2．系统特点 1）专业的人力资源管理案例数据来源：我们与很多专业的人力资源管理咨询企业和高校人力资源管理研究机构建立了长期友好的合作关系，他们持续为软件提供企业最真实的资料和最专业的案例分析数据支撑；2）明晰的实验流程：整个基于人力资源管理的流程以清晰细化的流程图展现给实验者，在实验过程中将管理流程潜移默化的灌输给学生； 3）友好的操作界面：实验者可以方便的进入和切换任何一个实验步骤； 4）全面覆盖人力资源管理核心工作内容和知识点：系统包含了人力资源管理专业完整的知识体系，并将理论知识纳入整个实验过程，使学生得到最全面的训练； 5）与理论教学完美结合：系统的模块设计和流程设计，与目前人力资源管理专业教材相吻合，真正做到理论与实践相结合； 6）启发式教学思路：利用完整的流程、实际的数据、权威的方法，在整个实验过程中对学生的思维进行正确引导和启发，达到理想的教学效果； 7）强大的实验监控功能：教师可以方便的查看学生实验的步骤、记录、内容、分析思路，随时了解学生的实验情况； 8）系统分为实验模式和考核模式：实验模式下，学生可进行全方位操练；考核模式下，教师可对学生的知识掌握情况进行考核。 3．系统参数 学生个人管理1．进入实验√2．密码修改√ 3．实验信息√ 4．实验得分√基础信息企业基础信息√组织设计1．影响组织设计因素√2．工作流程√ 3．组织结构形式√ 4．设定部门√ 5．职能分析√ 6．组织结构框架√ 7．人员配备√工作分析1．制定目标√2．确定人员√ 3．确定对象√ 4．信息调查√ 5．工作描述√ 6．任职资格要求√ 7．工作说明书√

某集团公司企业内控精细化管理流程和制度汇编(全套)_XX股份有限公司内部控制制度汇编1.doc

某集团公司企业内控精细化管理流程和制度汇编(全套)_XX股份有限公司内部控制制 度汇编1 XXXX集团公司 公司内控精细化管理流程和制度汇编 XXXXXXXX有限公司 2011年1月 目 录 第1 章公司内部控制——资金 1. 1 资金管理风险与关键环节控制 1.1.1 资金管理风险 1.1.2 资金管理关键环节控制 1.2 职责分工与授权批准 1.2.1 资金管理岗位设置 1.2.2 资金支付授权审批制度 1.2.3 货币资金授权审批制度

1.3 现金和银行存款控制 1.3.1 现金收支控制流程 1.3.2 现金清查处理流程 1.3.3 备用金支付控制流程 1.3.4 现金管理控制制度 1.3.5 银行存款控制流程 1.3.6 银行存款控制制度 1.4 票据和印章管理 1.4.1 票据管理规范 1.4.2 印章管理制度 1 第2 章公司内部控制——采购2.1 采购管理风险与关键环节控制2.1.1 采购管理风险 2.1.2 采购管理关键环节控制 2.2 职责分工与授权批准 2.2.1 采购管理岗位设置

2.2.2 采购授权审批制度2.3 请购与审批控制2. 3.1 采购计划编制流程2.3.2 采购申请审批流程2.3.3 采购申请审批制度2.3.4 采购预算管理制度2.4 采购与验收控制2. 4.1 采购询价比价流程2.4.2 供应商选择流程2.4.3 供应商评定流程2.4.4 购货合同签订流程2.4.5 采购验收控制流程2.4.6 采购控制制度 2.4.7 验收管理制度 2.5 付款控制 2.5.1 付款审批流程 2.5.2 退货管理流程

2.5.3 付款控制制度 2.5.4 退货管理制度 2.5.5 应付账款管理制度 第3 章公司内部控制——存货3．1 存货管理风险与关键环节3.1.1 存货管理风险 3.1.2 存货管理关键环节控制3.2 职责分工与授权批准 3.2.1 存货管理岗位设置 3.2.2 存货授权审批制度 3.3 验收与保管控制 3.3.1 存货采购管理流程 3.3.2 存货采购控制制度 3.4 验收与保管控制 3.4.1 外购存货验收流程 3.4.2 自制存货验收流程 3.4.3 存货储存管理制度

HAP框架-附件功能使用手册

附件上传下载开发总结 Author: Huchengye Creation Date: 2016-07-04 Last Updated: 2016-07-04 Document Ref: Hap附件上传下载开发总结Version: 1.0

文档控制 更改记录

内容目录 文档控制 ................................................................................................................................... i i 1.文档说明 (1) 适用框架及前端技术 (1) 2.操作界面 (2) 2.1.目录管理界面 (2) 2.2.目录管理新增弹出界面 (3) 2.3.文件管理界面 (3) 2.4.上传界面 (4) 3.相关数据表 (5) 3.1.目录信息表 (5) 1.2文件目录关系表 (5) 2.3.文件信息表 (5) 3.基于项目的简单应用 (6) 3.1.功能界面 (6) 3.2.功能代码 (6) 3.3.上传跳转界面 (7) 3.4.下载跳转界面 (8) 1.未结与已结问 (9) 未结问题 (9) 已结问题 (9)

1.文档说明 在使用本文档操作实现Tab页和头行结构前,请先详细了解本章节的内容. 1.适用框架及前端技术 2.使用jQueryLigerUI引用条件 适用框架及前端技术 1.1.1.适用框架 Hap框架 1.1. 2.前端技术 1.jQueryLigerUI

2.操作界面 sys_attach_category_manage.html----→目录管理界面 sys_attach_category_edit.html-----→目录管理新增弹出界面 sys_file_manage.html----→文件管理界面 sys_attachment_create.html-----→上传界面 2.1.目录管理界面 1.储存路径：上传文件时文件的储存路径，如果不存在此路径，储存时会自动创建 2.文件类型：所能上传文件的类型，数据库中对应存的是后缀名，对应着此列中的后 缀名，我们在当前来源类型下只能上传相对应后缀名格式的文件，不然就会报如下 错误： 1.来源类型：每一个附件都不是单独存在的，附件是依附于我们的业务数据存在的， 来源类型就是附件所从属的业务数据表的表名或者和表名同一级别的一个东西。 2.唯一：指的是在当前目录下只能存储一个文件，具有唯一性，当我们将其设置为Y 时，此存储路径下只能存储一个文件，再次上传文件到此路径时，上一个文件会被 覆盖，当设置为N时，储存的文件个数没有限制。

(管理)新内部控制-整合框架(2013版)-中文版

内部控制整合框架 执行纲要 内部控制帮助组织达到重要的目标，维持和改进业绩。科索委员会的内部控制整合框架使得组织能够开发有效果且有效率的内部控制体系，该体系且能够适应变化的商业和运营环境，将风险降低到可接受的水平，并且促进规范决策和组织的治理。 设计并实施一套有效的内部控制体系是充满挑战的；每天保持制度运行的效果和效率会让人可望而不可及。崭新且不断更新的商业模型，对技术的深入应用和依赖，日益繁多的监管要求和检查，全球化和其他挑战要求每一个组织的内部控制体系都能够更加敏捷地适应不断变化的商业、运营和监管的环境。 一套有效的内部控制体系除了对制度和流程严格遵守外，还要求判断力。管理层和董事会通过其判断来决定多少控制是充分的。管理层和其他员工每天通过其判断，在组织内选取，推进和实施各类控制。管理层和内部审计师，以及其他的员工，通过其判断来监控和测试内部控制体系的有效性。 本框架在内部控制方面，对管理层，董事会，外部的利益相关者和其他与组织产生互动关系的相关方有所帮助，且不会过分死板；而这有赖于对内部控制体系构成要素的理解，有赖于对内部控制体系能够有效实施的时机的洞见。 翻译：@注册内审师

对于管理层和董事会，本框架提供： 一套工具，将内部控制推广到各类型的组织，无论行业或法律形式，无论在组织层面，经营单元层面或职能层面； 一种原则导向的方法，能够灵活设计，实施和推进内部控制，并留有判断空间——这些原则可在组织层面、运营层面和职能层面应用； 一些要求，具体阐述有效的内部控制体系的要素和原则是如何存在和发挥作用，如何在一起产生协调作用； 一套工具，识别和分析风险，开发和管理合适的风险应对措施将风险控制在可接受的水平，且更关注反舞弊措施； 一个机会，将基于财务报告的内部控制扩大应用范围，满足各种其他的报告、运营和遵循目标； 1.一个机会，清理那些在降低风险方面价值不大的无效，冗余和 低效的控制。 2.对于外部利益相关者和组织的其他相关方，本框架的应用可使 其： 对于董事会针对内部控制的监管更有信心； 对于组织实现目标更有信心； 对组织识别，分析和应对来自商业与运营环境风险与变化的能力更有信心； 翻译：@注册内审师

内部控制制度审计流程

一、目的 内部控制审计的目的是合理地保证组织实现以下目标：（一）遵守国家有关法律法规和组织内部规章制度；（二）信息的真实、可靠； （三）资产的安全、完整； （四）经济有效地使用资源； （五）提高经营效率和效果。

二、内部控制制度审计程序说明 （一）了解组织岗位设置、人员配备是否符合内部控制要求。 （二）审阅组织各种文件，了解各项内部控制制度，取得与审计内容有关的信息。（三）找出组织各项内部控制关键控制点，绘制内部控制标准流程图。 （四）运用《内部控制制度问题式调查表》对组织内部控制状况进行调查。（五）对内部控制调查结果进行分析，进行健全性测试，找出组织内部控制的弱点。（六）对组织内部控制的健全性和合理性进行初步评价，对控制弱点进行分析。1、初步评价组织所有控制目标是否已经达到，各种管理制度是否体现了内部控制的要求。 2、内部控制的设置是否合理；有无不必要的控制点；每个需要控制的地方是否都建立了控制环节；控制职能是否划分清楚；人员之间的分工和牵制是否恰当。 3、分析内部控制弱点是否有补偿性控制；控制弱点产生的潜在错误及其重要影响。提出进一步审查的目标。 （七）对组织内部控制进行符合性测试。 1、对实物资产进行盘点。 2、对有关业务人员操作情况进行“实地观察”。 3、用“检查证据法”，对分项审计内容逐个选择若干笔业务进行“穿行测试”。 4、对“穿行测试”中发现的问题进行重点检查。 5、审计人员认为可以采用的其他方法。 （八）收集审计证据，编制审计工作底稿。 （九）根据审计结果，对组织内部控制状况进行评价，提出审计报告。对审计中查出的组织内部控制重大缺陷和内部控制弱点，应当认真研究，有针对性地提出可行的改进意见与建议，向管理层和董事会反映。 三、工作标准 （一）内部控制的审查与评价

内部控制发展历程及概述

一、内部控制发展历程及概述 1. 国际概况 1985年，由美国注册会计师协会、美国会计协会、财务经理人协会、内部审计师协会、管理会计师协会联合创建了美国反虚假财务报告委员会，旨在探讨财务报告中舞弊产生的原因。委员会调查发现其所研究的欺诈性财务报告案例中，有大约50%是由于内部控制失效造成的，于是成立了COSO委员会（美国全国虚假财务报告委员会下属的发起人委员会英文缩写）来制定内部控制指南。 1992年9月，COSO发布《内部控制—整合框架》。《内部控制—整合框架》代表着国际上在内部控制研究方面的最高水平，是内部控制理论研究历史性的突破。此时，整体框架不仅为内部控制的控制目标指明了方向，同时也为其有效实践提供了可供遵循的五个要素。 进入21世纪，美国先后爆发了安然、世通、安达信等公司欺诈、会计造假的丑闻，使投资大众遭受巨大的损失。为了加强公司治理，重建投资者的信心，2002年7月,美国国会颁布了《萨班斯-奥克斯利法案》，该法案提出建立以COSO发布的《内部控制—整合框架》为参照基准的内部控制框架体系。这表明COSO框架已正式成为美国上市公司内部控制框架的参照性标准。 2013年5月，COSO发布《2013年内部控制—整体框架》及其配套指南。新版《整体框架》在基本概念、内容和结构，以及内控的定义和五要素、评价内控体系的有效性标准等方面均与原版相同，有变

化的是依据具体形势所做出的相关内控管理措施，《整体框架》明确地列出了17项原则，每一项原则均与其中一个要素相连，代表这些基本概念都与内部控制的五大要素相关联，这被业内人士称为一种升级。 2. 国内概况 在借鉴和吸收国际监管理念的背景下，2008年5月财政部联合证监会、审计署、银监会和保监会五部委发布了《企业内部控制基本规范》，就加强企业内部控制、贯彻实施内部控制规范作出了明确部署。 2010年4月五部委又联合发布了《企业内部控制配套指引》，连同此前发布的《企业内部控制基本规范》，标志着中国企业内部控制规范体系基本建成。 2012年5月财政部联合国资委下发《关于加快构建中央企业内部控制体系有关事项的通知》要求各中央企业全面启动内部控制建设与实施工作。 2012年8月财政部联合证监会发布《关于2012年主板上市公司分类分批实施企业内部控制基本规范体系的通知》要求主板上市公司确保内部控制体系建设落到实处。 2012年11月财政部发布了《行政事业单位内部控制规范（试行）》文件的通知，加强行政事业单位内部控制规范并规定于2014年1月1日起在全国范围施行。 2015年12月21日，财政部发布了《财政部关于全面推进行政

奥派公共管理类教学软件-简介

奥派公共管理多维实训系列平台 推出背景 公共管理专业旨在为公共部门提供具备管理理论和实践能力的高级行政管理人才。20世纪90年代以来，随着企业管理技术和信息技术在组织管理中的广泛应用，公共管理学科内涵也在不断丰富，对专业培养方式提出新的要求。其中，如何以信息化带动学科现代化，不断将新的管理工具和管理技术融入到培养公共管理人才过程中，成为专业教学改革的核心问题之一，鉴于此，我们研发了这套公共管理系列教学软件。我们真诚地希望这一系列软件能够有效回应公共管理的信息化趋势，为创新型公共管理人才的培养尽绵薄之力。 涵盖内容 奥派公共管理系列教学软件包括六套教学模拟系统软件，一套考试系统和一套案例分析系统。其中教学模拟系统又可分为25个模块子系统，涵盖公共管理一级学科下公共管理学、电子政务、劳动与社会保障等多个学科方向的相关课程。借助该系列软件，通过理论教学、案例研讨、实践教学、情景模拟等多种训练方式期以实现“全方位、全过程、全覆盖”的公共管理类专业实验实践教学体系。 软件价值与意义 ?顺应教育改革方向：自教育部推行本科教学水平评估工程以来，“实践教学与人才培养 模式改革创新”作为高校主要工作之一。通过引进教学模拟软件，开发丰富的实验课程和实践项目，是行之有效的公共管理专业实验和实践教学的途径之一。 ?满足教学改革需要：通过软件开展实验教学，老师可以将理论知识与现实情况相结合， 形象地将理论知识传授给学生，避免了传统教学的枯燥单一。 ?创新学生实践方式：通过软件仿真模拟操作，师生可以进入真实的管理情境，解决真实 的管理问题，增强专业实践能力，并在此基础上提升就业竞争力。

平台一——电子政务教学实践平台 1.系统简介 《奥派电子政务教学实践平台》按照电子政务成熟阶段的政府组织机构和运行方式，建立模拟的一体化电子政务体系，让学生在模拟环境下，分别以公众、企业、政府公务员等不同的角色进入教学模拟系统的前台（面向公众和企业的门户网站）和后台（政府机关的办公自动化系统或职能部门的业务处理系统）进行实际的操作。系统主要包括档案管理、政府信息门户、行政审批系统、政府办公系统、公文传输平台、招标采购平台和国有资产管理等七大子系统。 2.模块参数

COSO《内部控制-整合框架》执行纲要2013版(中英文对照)

Internal Control – Integrated Framework 内部控制整合框架 Executive Summary 执行纲要 Internal control helps entities achieve important objectives and sustain and improve performance. COSO’s Internal Control—Integrated Framework (Framework) enables organizations to effectively and efficiently develop systems of internal control that adapt to changing business and operating environments, mitigate risks to acceptable levels, and support sound decision making and governance of the organization. 内部控制帮助组织达到重要的目标，维持和改进业绩。科索委员会的内部控制整合框架使得组织能够开发有效果且有效率的内部控制体系，该体系且能够适应变化的商业和运营环境，将风险降低到可接受的水平，并且促进规范决策和组织的治理。 Designing and implementing an effective system of internal control can be challenging; operating that system effectively and efficiently every day can be daunting. New and rapidly changing business models, greater use and dependence on technology, increasing regulatory requirements and scrutiny, globalization, and other challenges demand any system of internal control to be agile in adapting to changes in business, operating and regulatory 翻译：@注册内审师

内部控制制度流程审计操作规范1.doc

内部控制制度流程审计操作规范1 一、目的 内部控制审计的目的是合理地保证组织实现以下目标： （一）遵守国家有关法律法规和组织内部规章制度； （二）信息的真实、可靠； （三）资产的安全、完整； （四）经济有效地使用资源； （五）提高经营效率和效果。 （五）对内部控制调查结果进行分析，进行健全性测试，找出组织内部控制的弱点。（六）对组织内部控制的健全性和合理性进行初步评价，对控制弱点进行分析。 1、初步评价组织所有控制目标是否已经达到，各种管理制度是否体现了内部控制的要求。 2、内部控制的设置是否合理；有无不必要的控制点；每个需要控制的地方是否都建立了控制环节；控制职能是否划分清楚；人员之间的分工和牵制是否恰当。 3 1、对实物资产进行盘点。 2

3、用“检查证据法”，。 4 5 部控制弱点，应当认真研究，有针对性地提出可行的改进意见与建议，向管理层和董事会反映。 三、工作标准 （一）内部控制的审查与评价 1、内部审计人员应实施适当的审查程序，以评价被审计单位的控制环境。其审查重点为以下内容： a经营活动的复杂程度； b管理权限的集中程度； c管理行为守则的健全性和有效性； d管理层对逾越既定控制程序的态度； e f法人治理结构的健全性和有效性； g h i

j k员工业绩考核与激励机制。 2、内部审计人员应实施适当的审查程序，评价组织风险管理机制的健全性和有效性。其审查重点为以下内容： a可能引发风险的内外因素； b风险发生的可能性和预计带来的后果；c对抗风险的能力； d风险管理的具体方法及效果。 3 a控制活动建立的适当性； b控制活动对风险的识别和规避； c控制活动对组织目标实现的作用； d 4 a b c信息传递渠道的便捷与畅通； d管理信息系统的安全可靠性。

奥派电子商务操作手册节选

第一部分（1课时）软件帮助 常用工具使用 “切换用户”按钮：用来切换软件界面，选择模块以及不同的角色登录。 软件在首界面时候没有此按钮，如图1 只有软件进入角色后才有“切换用户”按钮（在右下角），如图2 图1 图2 “手机”图标：在注册支付通时，如果选择手机注册，则在中途需要输入验证码，就需要在软件中点击手机图标（鼠标放到手机图标旁边的数字上，会变成小手形状，再左击），如图3

图3 “邮箱”图标：在注册支付通时，如果选择邮箱注册，则在注册好后需要激活，就需要在软件中点击邮箱图标（鼠标放到邮箱图标旁边的数字上，会变成小手形状，再左击），如图4 “账户列表”按钮：存储账号的用户名以及密码，如图5

图5 “在线帮助”按钮：一个帮助文档，关于软件中出现名词的解释和软件操作步骤的说明，如下图6 图6 软件使用注意点

注册与基础实践操作过程中 密码（例如：银行卡密码，支付通登录密码，支付通支付密码等）一定要记录清晰。 个人银行一定要充值。 企业银行账号一定要开通“企业付款通道”，并且需要审核。 支付通至少需要注册3个，其中一个一定要开通“商家服务”。 开通商家服务过程中需要付款，付款界面会跳出另一个浏览器窗口，输入个人银行账号进行付款。申请开通“商家服务”并付款后，需要进入支付通服务商进行审核。 电子商务应用模型操作过程中 服务商绑定的支付通满足条件：需要开通“商家服务”。（在开通“商家服务”中，切忌支付通服务商一定要审核“商家服务”的申请） 买家和卖家也需要绑定支付通，但是所绑定的支付通不需要开通“商家服务”。 服务商、买家以及卖家各自绑定的支付通不能相同。 买家和卖家在绑定支付通时，会另外跳出浏览器窗口，需要输入支付通的相应信息。 注册的基础信息可以按照以下格式进行记录 工商银行 个人银行 姓名账号类型是否充值密码 李明借记卡是111111 王军借记卡是111111 企业银行 名称账号是否开通企业付款通道商户编号 南京奥派科技是8 南京舜天科技否9 支付通 账号是否开通商家服务交易安全校验码（key）合作者身份（partnerID）登录密码支付密码 是hfdh8vlnrrrrv8d08ph6484px8hr4b6821 L111111 L 否L111111 L 否L 111111 L 222222 基础设置的缘由 企业银行账号开通“企业付款通道”：为了企业更便利的在网上进行收款。 支付通服务商绑定企业银行账号：是为了收款。支付通会员当开通某些业务（例如：商家服务），就需要付款给支付通服务商，所以支付通服务商要绑定一个企业银行账户号。 支付通开通“商家服务”：为了网站能支持支付通付款。某网站需要和支付通进行衔接，让买卖双方能通过支付通进行付款。所以此网站的服务商就需要申请一个支付通，并且开通“商家服务”，然后网站绑定支付通，这样网站就和支付通关联在一起。 常见问题的解决方法 支付通服务商绑定企业银行账号出错，如下图7

软件开发技术手册

软件开发技术手册 VXXXX）软 件> 作者：XXX 版本号：X.XX 发布时间：200X-XX-XX 金安技术版权所有 严禁在金安公司以外公开或使用！

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、软件介绍 1、介绍软件名称、实现主要功能。 二、软件开发环境 1、软件开发平台：详细说明软件开发所用操作系统、数据库等版本。 2、使用开发语言以及版本。

3、使用相关控件名称、版本（如组件、 DLL 等）。 4、软件中引用关键算法说明。 例如: 三、软件框架与流程 1、软件框架结构描述。 2、软件主要流程图。 3、软件使用通信协议、接口、数据库（表）方面详细说明。 例如： 1、软件框架结构图

Ma pinfo / 格式地图 / 地图编辑、修改功能模块（设定用户权限）： 2、主要流程图 （略） 3、详细通信协议见远程监系统中总协议中煤矿端 GIS 与安全卫士部分。 四、关键函数与功能说明 （一）、软件关键函数（自定义、系统、弓I 用） 关 键函数或算法请写出流程图或用伪代码描述。 函数1： 流程或算法。 函数2： 流程或算法。 例如: 1、函数列表 地图数据转入功能模块: 地图文件 特征 向量包 返回确 定信息 用户管理模块: 1、 修改密码 2、 新增用户 3、 删除用户 （信息存库） 1、 可对地图中的点、线、面三大类对象进行位置、属 性、节点进行编辑、修改，并保存到本地地图文件和数据 库中。 2、 在地图上可增加点、线、面三类对象及对象属性数 据，保存到本地地图文件和数据库中。 3、 对上面的编辑、修改每一个对象产生的相关数据生成 一条特征向量，保存到特征向量文件中，供通信模块调 用。 I- I 通信处理功能模块: 地图显示、操作、查询功能模块: 1、 显示全图、地图放大、缩小、移动、选择等； 2、 分层显示的功能，用户可选择显示 /隐藏相关图层 3、 各图层对象查找功能（主要是巷道层、工作面层、传 感器层、分站层），并闪烁提示用户。 X 特征向量保存在 亠本地数据库中 ■ ~~ 煤矿端GIS 功能模块和数据流程图 、窗体事件、模块存储过程等的列表。