总台备用金管理制度

总台备用金管理制度

备用金管理制度

1.0目的：

为了对相加强备用金管理，规范借款行为，提高资金利用效率，方便公司异地办公员工费用报销和其它款项支付的及时性，进一步提高运营效率，特制定本制度。

2.0适用范围：

1、本制度适用于公司各部门相关人员零星备用金；

2、个人因公出差临时借支；

3、经常性的零星开支备用金；

4、其他备用金。

3.0管理规范

3.1实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必

须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理；

3.2每笔备用金的支取提前预算

4.0工作程序

4.1 备用金借款流程

4.1.1相关人员需临时借用备用金时，先填写“借款单”如遇差旅费需填写“差旅费预算申

请单”，借款人按规定的格式内容填写借款单，依据业务内容附相关OA申批单或合同，并按流程办理签字手续。财务人员审核 “借款单”或“差旅费预算申请单”各项内容是否正确和完整，经审核签批无误后才能办理付款手续。

4.1.2因业务需求需长期借用备用金时，先提交备用金使用预算表，由财务部根据实际情况

核定，拨出一笔固定数额的款项并规定使用范围；使用部门必须设立专人管理定额备用金，备用金管理人员必须妥善保存支付备用金的票据，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。备用金管理人员必须按月定期向公司财务部申报备用金使用情况，前账未清，不得继续借款。对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。填单和签批流程同临时备用金流程一致。

4.2 备用金报销流程

借款人员完成业务后应在三日内到财务部领取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管领导审批后，再将“报销单”返回财务部，财务人员根据费用报销