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报账注意事项

报账注意事项
报账注意事项

鉴于上学期报账中存在的问题,现提出如下注意事项:1.报账必须要有发票(正规机打发票(每张面额不超过800元)、定额手撕发票(单张面额只能是五元或十元,十元以上无效))和指定收据(地下超市杂货铺和教育超市的收据。办公室会将所有地下超市杂货铺的收据收集起来找杂货铺老板兑换发票;教育超市的机打凭据自己到地下超市最里面的财务处工作人员开收据,收据上只能写水,文化用品,办公用品,活动用品,不能写饮料,食品,糖果等;特别需要注意的是收据上一定要盖章);

2.本月活动的账本月报,下月不能报;

3.活动最终花销不得超过活动预算的20%,活动预算尽量详细,准确,报账时与审批表上的预算大概一致,审批表上没有的物品一律不报销(办活动时如果需要买没有预算的物品要提前和张老师说好);

4.报账时上交的报账清单必须包含活动的所有花销,记账的物品也需写上去,并在备注中写清楚,每个月办公室会将所有花销一项一项核实。

5.打印东西一律在新课图文,宣教部和心理宣传部的海报只能在伟业图文打印并记账,条幅只能找社联办公室去做,否则报账时一律不报。另外还可以在桃五楼下联通营业厅旁恒信体育里面的林三铺子记账,在林三铺子里可以买气球和礼品,这家店是李健主席班上的同学开的,希望大家多多关照。

最后特别强调:活动用水最好到教育超市买,校内所有教育超市的机打凭条都可到地下超市财务处兑换收据;活动用品能在新科图文及林三铺子记账的就在那记账;其他物品能在教育超市和一食堂地超杂货铺买的尽量在那买;在以上所述商店之外的地方买东西,自己负责弄发票。租用音响、场地用费、租用三轮车可以没有发票,但必须有收据。如有疑问请询问联合办公室主任彭星新。谢谢大家合作!

财务管理制度及报销流程

安越财务培训 第一部分总则第一条为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度。 第二条本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况,将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条本制度适用公司全体员工。 第二部分借支管理规定及借支流程 第四条借款管理规定 (一) 出差借款:出差人员按总经理签字批条办理借款,出差返回一周内办理报销还款手续。 (二) 其他临时借款,如业务费、周转金等,借款人员应及时报帐,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 (四) 借款销账规定:(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据,据实报销,超出申请单范围使用的,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销帐;(2)借款者原则上应在一周内办理销帐手续。 (五) 借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 第五条借款流程

(一) 借款人按规定填写《借款单》,注明借款用途、借款金额(大小写须完。全一致,不得涂改).安越财务培训 (二) 审批流程:经办人→主管部门经理审核签字→副总经理→财务经理复核→总经理审批。 (三) 财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。 第三部分日常费用报销制度及流程 第二条日常费用主要包括差旅费、小车费用、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。 第三条费用报销的一般规定 (一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。 (二) 填写报销单应注意:根据票据分类填写;并注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改)。 (三) 按规定的审批程序报批。 (三) 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。 第四条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。 第四条办公费、低值易耗品等报销制度及流程 (一)管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理,集

海大财务处

更新版鱼山财务处工作时间表---自己总结的,供需要报账的同学参考作者:周倩lovelife 报账时间: 周一到周五,每天8点上班,中午11点半下班,下午1点半,下班时间不详, 周一报“国库”(音译,具体什么我也不知道) 周二上午8-11点半报账(包括借款、实验室项目、SRDP等),下午“内化”(内部结算),不处理业务。 周三一整天可以报账。但是注意:周三上午7号窗口处理交学费业务,下午报账千万不要悲催地起个大早,排到7号窗口前。七号窗口是进门后,从门口数左手边第一个窗口,左手边第三个是最后领钱的窗口也不处理业务。 周四上午8-10点半可以报账,下午开会不处理业务。 周五一整天可以报账。 每月有一天是全校发劳务时间,此一天不处理报账业务,这样的某一天不确定准确时间,去报账的同学看运气吧。 关于报账单据的整理和修改: 如果报账前能让实验室专门报账的学长、学姐帮你审核下准备报账的单据,确实能够节省很多时间也会少点挨财务老师的骂。老师们很久不去报账,他们认为合格的单子不一定能够被通过,所以最好能得到专门报账的前辈的指导,他们都是历经沙场知己知彼的人了。 我自己经历过的一些错误列举如下,希望同学们借鉴: 1、各种发票,一定要签字、盖章齐全。具体需要什么样的章,什么人的签字,需要视情况咨询老师或者学长学姐或者院里的老师,一定要保证肉眼看上去凡是可以盖章和签字的地方都不要空着。万不得已的时候再让财务老师提醒你哪里缺签字缺盖章的时候,你这次基本上就报不出来了。 2、首页是一张“中国海洋大学报销单”,附送单据最多不能超过80张!!!切记!!! 报SRDP的同学需要贴几百张一元的公交车票,注意要保证附送单据不能超过80张,不然财务老师连看都不会给你看的。具体的操作方法是,比如我有200张一元公交票要贴,那我就要写3张以上的“中国海洋大学报销单”,每张报销单附送单据分别为70,70,60,之类的。3张报销单填写正确,公交票贴的美观整齐,标号明显有序,这样老师才会给你认真数200张公交票。不然他们就会说“同学,你贴成这样让我怎么给你数?我数完就该下班了,别的同学还报不报帐?”。 最有效最好的办法是,SRDP项目申请书上不要写交通费了,全写在材料费里,一张入库单就搞定了。SRDP不能报出租车票,为了一二百块钱费那么些老劲,入库单里随便记把这几百块给包括了。 3、报账用的单据要修改时,不管是修改项目还是修改钱数等,一定不要直接在原来的基础上修改,要把原来的全部项目划掉,在旁边重新写一遍修改后的数目。,并且在旁边注明修改人。这一点切记!平时改数据改习惯了,千万不要把实验报告上改数据的随便沿袭到改报账单上来,不然你肯定会被老师骂的。

报账注意事项

中小学校 报账注意事项 所有学校公用经费支出项目均需严格按照《农村中小学公用经费支出管理暂行办法》中相关要求进行,严格执行本单位年初制定的预算,校长作为学校财务负责人需履行相关职责,切实做好本单位财务工作。在以后的学校经费报销中需注意以下问题: 1、大额票据(5000.00元及以上)应单独粘贴,并且提前折叠起来。 2、金额的书写(都要顶头写,货币符号前面不要留空隙): A、小写:一律写到“分”位,无角分位的,可写“.00”或“.—”;有角位无分位的,分位应当写“0”。 如:100.00元不能写成100元;100.80元不能写成100.8元。 大写:大写金额数字到"元"或"角"为止的,在"元"或"角"之后,应写"整"(或"正")字;大写金额数字有"分"的,"分"后面不写"整"(或"正")字。 B、金额数字到“分”位的,后面不能带“整”字。 如:100.81元,应写为:壹佰圆捌角壹分或者壹佰圆零捌角壹分。 金额到“角”位,分位是零的,角位后面应带“整”字。 如:100.80元,应写为壹佰圆捌角整或者壹佰圆零捌角整。 C、中文大写金额数字应用正楷或行书填写,如壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿、元(圆)、角、分、零、整(正)等字样。不得用一、二(两)、三、四、五、六、七、八、九、十、念、毛、另(或0)填写,不得自造简化字。

大写易错字“贰”,要特别注意。 D、特别注意小写金额10.XX——19.XX元,大写时前面一定要写“壹”。如12.10元,大写应为壹拾贰元壹角正(整)。 E、阿拉伯数字小写金额数字中有"0"时,中文大写应按照汉语语言规律、金额数字构成和防止涂改的要求进行书写。举例如下: 1·阿拉伯数字中间有"0"时,中文大写要写"零"字, 如¥1409.50,应写成人民币壹仟肆佰零玖元伍角整。 2·阿拉伯数字中间连续有几个"0"时,中文大写金额中间可以只写一个"零"字, 如¥6007.14,应写成人民币陆仟零柒元壹角肆分。 3·阿拉伯金额数字万位和元位是"0",或者数字中间连续有几个"0",万位、元位也是"0",但千位、角位不是"0"时, 中文大写金额中可以只写一个零字,也可以不写"零"字。 如¥1680.32,应写成人民币壹仟陆佰捌拾元零叁角贰分,或者写成人民币壹仟陆佰捌拾元叁角贰分; 又如¥107000.53,应写成人民币壹拾万柒仟元零伍角叁分,或者写成人民币壹拾万零柒仟元伍角叁分。 4·阿拉伯金额数字角位是"0",而分位不是"0"时,中文大写金额"元"后面应写"零"字。 如¥16409.02,应写成人民币壹万陆仟肆佰零玖元零贰分;又如¥325.04,应写成人民币叁佰贰拾伍元零肆分。 阿拉伯小写金额数字要认真填写,不得连写分辨不清。

公司财务报账流程及规定

财务报账报销审批流程及管理规定 1.目的: 为严格公司财务管理制度,合理控制公司经营费用,特制定本制度。 2.适用范围 本制度适用于公司报账报销申请人的报账或报销行为。 3.职责: 申请人在取得合法票据后,负责将票据进行分类粘贴,并在OA 办公系统上填写费用报账报销申请表,提出报账报销申请; 仓管员:负责对采购类报账或报销的物品提供收货入库证明; 部门主管:负责对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额 的差异合理性进行审查;并确认符合公司制度; 财务部主管:负责对费用报销单所附的原始发票和单据进行合法 性审查,对费用金额的计算进行复核稽查;并确认符合公司制度。 总经理:根据审批权限制度,负责对报账报销结果进行最终审 查及审批。 董事长:根据审批权限制度,负责对报账报销结果进行最终审 查及审批。 出纳:负责复核费用金额计算是否正确后附的发票是否齐全合

法审批手续是否齐备审核无误后方能付款。 4.报账与报销的定义 报账 报账是指经办人依据合同条款已申请办理预付款,现取得发票 后,需通过发票进行冲账的行为。此类报账的主要依据为与业务有关的合同。 报销 报销是指经办人未付款,现取得发票后,通过报销来申请付款的行为。此类报销的主要依据为公司制度中已有规定可开支的费用项目。 5.报账(销)的分类 根据审批性质,报账报销分为日常费用报销、合同采购报账、零 星采购报销三种类型。 日常费用报销:根据公司制度,在预算范围内开支与办公有关的行政事务类费用。此类报销主要指非采购开支的行政办公费用,包括交通费、邮电通讯费、维修费、培训费、差旅费、公司水电费、员工福利等。此类报销依据主要为公司制度或相关审批。 合同采购报账:指根据采购审批,并依据合同开支的费用。此类主要针对已付款,后取票的冲账报销。主要包括生产配件采购、生产原材料采购、固定资产及其它专项采购、零配件加工费等。此类报账报销主要依据为采购审批与采购合同,同时需提供仓库收货入库证明。 零星采购报销:指根据工作需要,零星采购使用的办公物质。主要包括办公用品、办公物质、书报资料或少量零星配件采购、加工费等;此类报销依据主要为公司制度或相关采购审批,同时需提供仓库收货入库证明。

海南大学计划财务处

海南大学 海南大学财务报销手册 海南大学计划财务处 2015年5月1日 目录 一、报账流程与工作安 排 (1) (一)报账流 程 ............................................................................. (1) (二)工作安 排 ............................................................................. (2) 二、票据规 范 ............................................................................. . (4) (一)原始票据的类 型 (4) (二)报销原始票据的基本要 求 (6) (三)票据的粘 贴 ............................................................................. (8) (四)哪些发票报销时不予受 理 (10) (五)发票真伪的查询方 式 (10) (六)票据遗失的办 理 (12) 三、填写报销单样 板 ............................................................................. 13 (一)出差报销 单 ............................................................................. (13) (二)海南大学出差审批 表 (13) (三)海南大学费用报销 单 (14) (四)海南大学物资采购(非固定资产)验收单 (14) (五)海南大学借款 单 (15) (六)公款报销接待费用审批 单 (15)

财务处报账流程及相关规定与要求

.cn/stm/caiwu/2009914/.shtml 海南大学计划财务处报账流程及相关规定和要求 为方便全校师生办理报帐业务及其他相关业务,现将有关事项公告如下: 一、报账地点:办公大楼201、202室 二、报账时间安排: 1、上午:8:00——11:30;下午15:00——17:00. 2、每周二下午为财务处业务学习时间,不对外报账。 3、每月月末最后一个工作日为结账日,不对外报账(如遇特殊情况,可直接与相关报账员联系办理报账事宜) 4、年末截止报账时间按省财政厅的要求执行。 三、报账流程 (一)、基本支出经费(含科研课题经费)报账业务流程 1、报账人持真实的原始凭证,由经办人、证明人或验收人在原始凭证的背面签字后,将原始凭证汇总并填写海南大学报销凭单(以下简称“报销凭单”),按学校相关规定经单位、部门负责人(以下简称“支出审批人”)在报销凭单上签字审批后,到财务部门办理报销手续;属于科研课题经费支出的,其支出按学校《科研经费管理办法》的规定进行审批。对于单张发票金额在1000元以上的大额原始凭证,支出审批人还必须在每张原始凭证的背面签名。 2、前台会计人员受理并整理和审核原始凭证,填写报账支出凭证封面或打印授权支付申请书,开具直接支付令或授权支付令等银行票据并加盖银行预留印鉴交报账人。 3、报账人持银行支票或支付令到开户银行办理资金支付。 (二)、项目经费(不含科研课题经费)报账业务流程 1、报账人持真实的原始凭证,由经办人、证明人或验收人在原始凭证的背面签字后,将原始凭证汇总并填写报销凭单,按学校相关规定经支出审批人在报销凭单上签字审批后,到财务部门办理报销手续。对于单张发票金额在1000元以上的大额原始凭证,支出审批人还必须在每张原始凭证的背面签名。 2、前台会计人员受理并整理和审核原始凭证,填写报账支出凭证封面,录入用款申请书交报账人。 3、报账人持报账原始单据和用款申请书送交核算站审核签字。 4、核算站对项目资金支出进行审核并报国库支付局相关部门复审后,将相关报单账据退报人账。 5、报账人将经核算站审核的报账单据交回计划财务处前台会计人员,会计人员进行相应处理后,属于直接支付的项目,由计划财务处报国库支付局办理支付手续;属于授权支付或从存款户支付的项目,由计划财务处开具授权支付令或银行支票并加盖银行预留印鉴交报账人。 6、报账人持授权支付令或银行支票到开户银行办理资金支付手续。 四、报账的相关要求 (一)原始凭证:原始凭证分为外部取得的原始凭证和自制的原始凭证。 1、从外部取得的原始凭证应合法、合规,票据上方应印有“税务局监制”或“财政局监制”字样;属于机打的发票,手工填开无效;发票上必须加盖开票单位财务专用章或发票专用章或单位公章。 2、对于自制原始凭证,属于学校统一印制或有统一式样的,必须使用统一印制或统一式样的凭证。 2、、原始凭证必备的要素

财务报销流程及细则(总2页)

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公司报销流程及细则 第一条为了提高公司工作效率,明确审批和核销工作流程,做到有效预算支出、合理控制费用,现结合实际制订本财务细则。 第二条费用报销流程: 费用报销人报销申请(填制费用报销单)——报销人部门负责人(或上级主管)确认签字——财务主管审核(单据、数据等方面要求)——公司总经理(或委托授权人)审批(侧重真实、合理性等方面负全责)——出纳复核并履行付款。上述流程为公司各项费用报销的既定程序,以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作,否则财务部有关人员有权拒绝付款。规定各项单据或费用必须在发生结束后7天内到财务进行费用核销及报销工作,如因其它事情不能按时核销或报销时,必须和财务讲明原因。 第三条费用单据要求: 为了强化公司的财务纪律,规避财务风险,原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证。合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准,具体操作由财务部负责把控落实,以可操作性为前提。公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝,各级确认、审核、审批人员也不应予签字。各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字。 报销费用一般范围和要求: 1、办公费:办公费主要是指维持公司日常工作需要而发生的办公用品方面的支出。办公室购买办公用品的经办人凭正式发票及清单,印章齐全,经手人、验收人签字,经部门领导签字,经财务审核后方可报销。 2、交通费:公司员工外出办事,自行乘座公交车。原则上不能乘座出租车,若确因工作需要须乘座出租车,要事先请示公司主管领导,并在报销单据上注明原因,方可报销。 3、电话费:凭预存话费的收据报账。 4、业务招待费:各部门报销业务招待费之前,须经总经理在报销单据上签字后,方可到财务报销。 5、燃料费:报销燃料费必须有用车人签属的证明及用车去向,如无用车人证明签字,不予报销。 6、材料采购报销:无论现金购买及预付购买,需拿发票或出入库单到财务报账及核销预付款项。 7、维修保养相关人工费报销:各部门报销维保费之前,须经总经理在报销单据上签字后,方可到财务报销 具体要求为: 1、所有费用单据原则上要求是税务局统一印制的正式发票,在付款单位栏中填写本公司全称及公司统一信号代码,且加盖开出单位的“财务专用章”或“发票专用章”方为有效。 2、特殊原因不能开具正式发票的,要提供收据(如购货收据,物流发货单、收货单等),不能出现白条。收据上要注明开出单位的名称,地址和电话。特殊情况需事前请示或报总经理同意可以特殊处理。 3、凡是购买货物或物品的发票、收据及清单上要有货品明确的名称、规格、数量、单价、合计,否则不予报销,经办人必须要求开票单位如实,清晰填写发票或收据上的所有内容。票据涂改、大小写金额不符的不能报销。 4、对于丢失发票的,由当事人联系开票单位补开发票(补开发票所产生的费用由当事人负责),或由丢失人写出详细情况,经所属部门领导签字,报总经理审批后方可报销。 5、无发票,亦无收据,不予报销。 6、特殊情况无票据的,如三轮车费、摩的费等,报总经理批准后可报销。 第四条单据整理要求:

财务报账注意事项

财务报账注意事项 (一)票据要求 1、发票背面必须有经费负责人、经办人、证明人或验收人亲笔签字,原始单据金额较小且比较零散的同类票据,如公共汽车票、的士票、火车票、邮费、过桥过路费、停车费、汽油票等可以在粘贴单上累计签字。粘贴单上信息需填写完整。 2、各类票据原则上应在开具之日起1年内到财务处办理报账手续,超过1年的票据不予报销。 3、关于电子发票的使用 ⑴合法的电子发票可以作为财务报销凭证及消费者权益保护的有效凭证。开票方、受票方可以自行下载、存储;可以选择合适纸张打印电子发票,作为记账联、发票联等凭证使用。 ⑵打印电子发票时,需保证电子发票二维码的清晰和完整,否则不予报销。 ⑶电子发票不得重复打印报销,财务处已购置相关设备报销时查验,扫码后涉嫌重复报销的,由当事人承担责任。 4、同一经济事项所有发票及票据必须同时报销,不得拆单。需从不同部门经费分别开支的,应分别签字后一并报销。 (二)禁止事项 不得报销礼品礼金(含购物卡)、土特产、香烟、水果、鲜花和烟花爆竹;不得报销高档菜、高档酒;不得报销旅游和与公务活动无关的参观费用,不得报销营业性娱乐场所、健身场所费用等。 (三)入库要求 1、凡单台(件)500元以上的仪器设备,须作为固定资产办理验收入账手续。。 2、各学院、平台、重点学科、教研项目、课程建设经费等使用财政经费(含上级下拨和学校自筹)用于图书资料采购的,所购置图书资料属于学校固定资产。购买图书资料后,须按规定到学校图书馆办理验收登记后方可报销。报销时需提供书籍清单。 (四)职工福利和职工文体活动报销要求 1、只有本单位职工结婚、生育、住院、去世时,基层工会可以看望慰问,标准每人每次不超过500元人民币,职工本人当年多次住院的,当年看望次数不能超过两次。 2、关于参加工会活动经费的报销 ⑴购买比赛服务必须是基层工会参加上级工会组织的文体活动才可以购买,标准为每人不超过500元。 ⑵评奖不得超过参加人数的三分之一,每人奖品不超过500元。

小公司财务报销制度及报销流程

财务报销制度及报销流程 第一部分总则 第一条为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为?倡导一切以业 务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度。 第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际悄况,将财务报销分 为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出及专项支出等?以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条本制度适用公司全体员工。 第二部分借支管理规定及借支流程 第一条借款管理规定 f Jin差借款:出差人员凭审批后的《出差借款单》按批准额度办理 借款,出差返回6个工作日内办理报销还款手续。 仁J其他临时借款,如业务费、周转金等,借款人员应及时报帐,除 周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三)各项借款金额超过2aw元应提前一天通知财务部备款。 “q丿借款销账规定:〃丿借款销帐时应以借款申请单为依据,据实报销, 超出申请单范围使用的,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝俏帐;(2) 借领支票者原则上应在6个丄作日内办理销帐手续。

CiL)借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款 从工资中扣回。 第二条借款流程r ?丿借款人按规定填写《借款单》,注明借款事山.借款 金额(大小 写须完全一致,不得涂改)、支票或现金。 (_)审批流程:主管部门经理审核签字f财务经理复核f总经理审批。 财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。 第三部分日常费用报销制度及流程 第一条日常费用主要包括差旅费、办公费、低值易耗品及备品备件、 业务招待费等。在一个预算期间内,各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 第二条费用报销的一般规定(一丿报销人必须取得相应的合法票据(相关 规定见发票管理制度/且发 票背面有经办人签名。 (_)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求 项U认真写,注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改);简述费用内容或事山。 按规定的审批程序报批。 flOM报销208元以上需提前一天通知财务部以便备款。 第三条费用报销的一般流程 报销人整理报销单据并填写对应费用报销单f须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单f部门经理审核签字f财务部门复核f总经理审批f到

报账流程及说明

关于报账的流程及说明 一、基本原则 1. 科研课题经费的发票由课题负责人签字,然后到科研处盖章后,拿到财务处报账。发票经汇总和入账后交予经办人签字,最后拿到会计(1#窗口)处领取现金; 2. 购买设备的发票超过800元需要申报固定资产。首先填写申报固定资产报表,经负责人签字后方可购买设备。设备购买后,凭发票和申请表到国有资产处登记并经过国有资产验收后方可报账,否则一律不能入帐; 3. 报销金额超过3000元必须由财务处长签字生效,超过5000元由院长签字生效; 4. 飞机票一律由院长签字后方可报账; 5. 研究生经费不需要科研处盖章,只需导师签字后就可以生效; 6. 新到课题需要到科研处办理相关手续; 7. 科研经费一律由教师报销,不可由学生报销,但研究生经费可以由学生报销; 8. 单据的粘贴:打车票、火车票、汽车票等小面积票据一律贴在报销汇总表上,其它票据可以直接装订; 粘贴标准:票据一律不允许超过汇总表上下和左右边线;票据要挨个粘贴,以能够看到金额、签字、盖章为准;票据不能顶格粘贴,反面左边要留出适当空间用于装订。 二、纵向课题 1. 纵向课题经费控制较为严格,特别是863和973项目,对经费支出检查很严,所以招待费等一律不从纵向课题经费本支出; 2. 纵向课题经费报销在3#窗口宋老师处; 3. 纵向课题对结题时间要求严格。在规定时间内结题并核算经费支出,对于没有用完的经费,由国家收回保管。 三、横向课题 1. 横向课题经费控制相对很松,餐费和娱乐等都由横向课题支出; 2. 横向课题经费报销在4#窗口陈老师处报销; 3. 横向课题一般没有结题时间限制,经费取用相对自由; 四、关于课题劳务提成等 1. 新到课题可以提取10%开题费,具体做法是下载“科研课题开题费提取单”,填写课题名称和课题号,由负责人签字后,列出课题组成员名单,由课题组人员签字后,经科研处盖章,劳资处(人事处)备案后方可拿到财务处报账。一般原则是课题组成员领取金额不超过每人

华中师范大学 报账须知

报账须知 经过几个月的工作,发现了部分报账中需要注意的位置,现总结给大家以做参考,请各位 老师仔细阅读并转发给报账的学生,以后不再做口头解释,谢谢大家。 一、基本知识 ●发票时效为一年,如2013年10月10日—2014年10月10日, 超过一天,票据作废,请及时报销; ●每一张发票的背面签经手人(火车及飞机票除外); ●所有发票需要在付款单位上注明华中师范大学; ●所有项目的本地住宿需要项目负责人写清情况事由,金额较大的 需经费所在单位一支笔签字后加盖公章; ●每张发票须有两个章,一个税务章一个发票章或财务章; ●餐票面值500元及以上金额需要项目负责人书写情况说明(何时 为何事请何单位何人进餐)签字并加盖公章;1000元及以上的除项目负责人签字写情况说明外,还需要经费所在部门的一支笔签字及加盖公章(650开头的是城环的,230开头的是科研处的,231开头的是社科处的),XXX—20205……的项目不能报销本地餐饮和副食(但差旅过程中目的地的低额餐饮可以报销,副食不能报)●2014年12月前加油票可以报销,但需要写清情况说明(何时前 往何地进行何种调研),2014年12月—2015年1月前,加油票需要在付款单位上注明个人或单位,2015年1月后只报销付款单位为华中师范大学的加油票; ●在票据较多的情况下,请分类粘贴,餐费做餐费粘贴、打印做打 印粘贴等等,差旅的交通票单独粘贴,需要往返的票据,单程的需要项目负责人写清情况说明(单程票据最好控制在2—3张)附在粘贴单后面,在差旅过程中的其它费用分类粘贴,差旅的餐费及其它票据需要有交通票做支撑,无交通票的不予报销; 二、报销单填写及分类; ●办公费 指购买不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出,具体包括办公用品、文化用品、报刊杂志订阅费、名片、刻章、冲印、饮用水等; ●专用材料费 具体包括墨粉、硒鼓、专用纸张、插线板、灯泡等以及标准以下的移动硬盘、内存条、实验室用品、消耗性体育用品等。 额度达到学校招投标管理规定的应按学校招标管理办法招标采购,报销时须提供采购合同、中标通知书、材料清单等有关资料。(注意办公费与耗材的区分)。 ●印刷费 资料费、复印费、打印费、装订费、检索费、文本制作费、版面费、出版费;

报账流程

报账流程 1、检查粘贴单上内容(事由、费用出处、张数、价格总数大写、小写及报账人、经手人、日期)填写完整,并盖上检验章。 2、那些预算外的项目,要打请示(厂领导、主管领导签字和总经理签字),超出2000元(暂定)的得走合同程序。 a、固定资产(按照固定资产管理规定来界定)的购买: (1)预算内的,先填写《郑州市污水净化有限公司固定资产申购单》,然后按照表上所要求的找各个部门签字盖章。购买后再填写《郑州市污水净化有限公司固定资产验收单》,并找本厂科室负责人和验收人及公司相关部门的签字确认后,复印3套,原件留着生产计划部留存,财务审计部留存1份,同时并将此单子贴在发票后面,此单子相当于我们的验收单,作为报销的凭证。 (2)预算外的,拿着请示(审批到罗总那)再填写《郑州市污水净化有限公司固定资产申购单》,然后按照表上所要求的找各个部门签字盖章。购买后再填写固定资产的验收单即《郑州市污水净化有限公司固定资产验收单》,并找本厂科室负责人和验收人及公司相关部门的签字确认后,复印3套,原件留着生产计划部留存,财务审计部留存1份,同时并将此单子贴在发票后面,此单子相当于我们的验收单,作为报销的凭证。

b、非固定资产的购买: (1)预算内的,购买后直接填写公司财务下发《验收单》三联单,并贴在发票后面报销。 (2)预算外的,拿着请示(审批到罗总那)后,购买商品,并填写公司财务下发《验收单》三联单,并贴在发票后面报销。 3、所有的粘贴单填写完成后,先找厂领导签字,再找谭总(公司办公室102)签字。 4、去财务审计部(公司办公室108)找张部长签字。 5、去找总经理罗总(公司办公室103)签字。 6、超过50万的物品要找董事长梁总(公司办公室106)签字。 7、所有人签过字后,再拿着这单子去找财务报销。需要出现金的在粘贴单空白处盖领取人的盖章并填写完整后交财务报销。需要出支票(有效期10天)的或者电汇(有效期是当天有效)的,须告知出纳开票时间。 注:只要有超过50万的不管是请示、合同、发票都需要找董事长批准。

有限公司报账须知

工作行为规范系列 有限公司报账须知(标准、完整、实用、可修改)

编号:FS-QG-32660 有限公司报账须知 Notice for accounting 说明:为规范化、制度化和统一化作业行为,使人员管理工作有章可循,提高工作效率和责任感、归属感,特此编写。 某有限公司报账须知 为了使公司各部门员工了解报帐手续,现将有关报帐手续具体规定如下: 一、报帐程序 1.为了统一公司的报帐流程及规范报帐程序,公司不再单独使用“费用报销单”,而是统一使用“领(借)款申请单”代替。(市场部驻外人员采用专用的“费用报销单”) 2.办理日常费用报销、领款、借款等业务时,经办人均须填写“领(借)款申请单”,在申请人、主管批示、财会意见、财务总监、单位负责人等各栏目内,必须有各栏目相关人员签字,必须按以上流程顺序报请,方可报销。 3凡出差重庆市以外的地区,必须经过总经理同意后方可办手续。办理差旅费报销时,出差人员应填写“出差报告”,

(出差报告的内容包括:出差时间、地点、人物、出差目的、所达成的结果,产生的必要的费用明细等)附在“领(借)款申请单”后面,然后在“领(借)款申请单”上填清各项费用及申请人签字,所属部门主管、财务部签署意见、财务总监审核,报总经理审批后方可报销。有超标部分的请单独注明理由,报部门主管、总经理、财务总监(董事长)同意后方可报销。对出差人员参加会议报账时,应持有会议通知书。住宿发票上必须有名称、人数、单价、天数及起止日期。 4.费用报销审批权限:所有费用报销,由其主管部门领导(或其授权人)签字,财务部及财务总监审核,总经理审批后报销。总经理的各类费用报销由财务总监审核、董事长审批报销。特殊情况需超过标准的费用支出,需呈报董事长或董事长授权人审批。所有签章人员不在时,急件需电话联系本人并授权其委托人签章有效,其余文件可联系签章人落实具体签字时间并跟踪执行。 二、报帐要求 1.在“领(借)款申请单”上应填写申请人姓名、费用报销事由(达成什么样的结果)、发生的金额,参与人员、单据

活动经费报账说明

华南理工大学大学城校区研究生学生组织 报账制度 第一条:制度目的和适用范围 为严格研究生会管理制度,合理控制研会经营费用,根据研会日常活动的特点,特制订本报账制度。本制度适用于华南理工大学研究生会大学城校区执行委员会运行过程及大学城校区各研分会承办执委会活动的情况。 第二条:报销原则 费用报销的控制原则:项目预算、分级负责、合理报销。 第三条:活动策划预算审批阶段 费用的控制实行项目预算,项目预算作为活动策划书中的一个部分,由相关项目负责人在最接近实际情况的原则下先行填写活动费用支出预算申请(示例见“附件1-活动预算申请模板”),列明:活动名称、活动举办时间和地点、活动内容、参与人员(预计参与人数)、活动目的及费用的用途等要素,预算需活动负责人亲笔签名,先提前2周交至指导老师审批,待取得指导老师签署同意后方能执行。(活动执行过程严格按活动经费预算申请项目进行,原则上不允许更改。)第四条:取得费用发生依据 饮料、文具、水等活动用品请根据活动预算申请去购买,购买时保留正规发票以便报销。注:可重复使用的物品,可从活动物品仓库提取,以免浪费。 资料打印、海报宣传、横幅等打印统一在C10打印,费用发生前,请根据活动预算申请填写好凭条(附件2-打印申请)到指导老师盖章,即可根据凭条到C10打印。 工作餐请根据活动预算申请填写好凭条(附件3-工作餐申请)到指导老师盖章,即可在一饭进行工作餐消费。 对于其他活动必须费用,费用发生过程中,当事人应充分取得费用的发票(手写发票或打印发票),发票抬头填写“华南理工大学”,如因未能取得合法(被税务机关认可)的票据而遭受剔除的支出部分,研究生会原则上不予以承担,由当事人自行负责。 注:关于礼品,讲座嘉宾、评委礼品一般控制在200以内或到学校仓库领取(b2侧面一楼),如有特殊情况需事先申请;学生一般不发礼品,除重要大型活

公司报账流程

一、项目部:1 项目会计复核总经理签批 出纳执行 2、日常开支报销的支付: 经手人 证明人项目现场负责人项目会计复核项目经理 出纳支付公司总经理复核 3、日常付款申请 申请人项目经理 项目会计核实总经理签批出纳支付 4、请假 项目主管项目出纳公司出纳办公室 项目负责人项目出纳公司出纳办公室 二、经营部(借用资质) 申请人经营部长董事长 三、财务部 1、日常报账付款: 经手人部门负责人主管会计分管副总(暂时没有)总经理出纳 2、500元以上的采购(含固定资产)申请 使用人部门负责人分管副总(暂时没有)总经理 3、借备用金

借用人 总经理 出纳付款 四、苗木事业部 1、苗木出售 仓管员 事业部负责人 公司总经理 2、苗圃进苗 仓管员 事业部负责人 公司总经理 3、事业部采购申请 500元以下: 采购员 事业部负责人 500元以上: 采购员 事业部负责人 公司总经理 4、事业部的报销 经手人 事业部负人 主管会计 公司经理 出纳 五、综合办公室 1、招聘 各办公室/ 总经理 综合办公室发布信息 2、入职 项目: 办公室总经理 出纳办入职 公司: 办公室总经理 出纳办入职 3、离职 项目项目经理 办公室 出纳结算

公司 总经理 办公室 出纳结算 4 、请假 1天内 部门主管 办公室 出纳 1天以上 总经理 办公室 出纳 总经理 办公室 出纳 5、考勤 部门主管 办公室 总经理 办公室 6、文件、档案、证件等借用 借用: 申请人 总经理 办公室 存档: 申请人办公室 总经理 7、新增保险 新增: 办公室总经理 出纳

财务基本报账流程

基本报账流程 一、总体原则 成本费用实行归口管理,汇总编制预算、汇总提交申请、审批费用支出及预算执行控制等由归口部门执行。 二、成本费用管理权限划分 (一)招待费、会议费、维修费、车辆相关费用、电话费、交通费、业务宣传费、存货及低值易耗品采购、安全生产类成本、零星采购事项由综合部负责。 (二)职工薪酬(包括工资、福利费、各项保险及补贴)由综合部负责。 (三)车辆相关费用由车管人员(周志恒)负责。 (四)员工自带车辆相关费用由综合部劳资员(何莉)审批,由车管人员备案。 (五)代理业务支出中营业环节结算由计划财务部负责,由国际部审核;资产占用结算由综合部负责;运输及分拣环节结算由业务部门负责。 二、审批及报账程序 (一)常规性支出实行全年预算控制,年初由使用部门提报预算,全年总额控制。非常规性支出采取“一事一议”,事先提报文字申请,经相关人员审批后方可执行。 1、常规性支出项目范围:职工薪酬、车辆相关费用(维

修费除外)、折旧费、业务费、单册及耗材、水电物业费、通信费、租赁费、装卸搬运费、代理业务支出、代收货款结算成本、商品销售成本、营业税金及附加。 2、非常规性支出项目范围:维修费、低值易耗品摊销、差旅费、劳动保护费、业务损失费、财产保险费、广告及业务宣传费、佣金、办公费、会议费、业务招待费。 (二)申请流程 1、使用人填报申请单,明确说明具体事项及预计金额。 2、使用部门负责人审批并签字确认。 3、归口管理部门负责人审批并签字确认。 4、计划财务部负责人审批并签字确认。 5、总经理审批并签字确认。 6、预计金额在1万元以上的,须填报重大事项审批表,由领导班子集体审批。 7、使用人保留申请单备案。 (三)借款流程 1、借款人填报借款单,明确说明借款用途及借款金额。 2、借款部门负责人审批并签字确认。 3、归口管理部门负责人审批并签字确认。 4、计划财务部负责人审批并签字确认。 5、总经理审批并签字确认。 6、借款事项如属非常规性支出,应提供申请单及借款单。金额在1万元以上的,还应提供重大事项审批表。在申

创新创业报账须知

2017年创新创业报账须知 一、关于发票 1.发票的种类 (1)办公用品; (2)图书资料费; (3)打印复印费;(其中1,2,3项总计不超过报账总经费的20%) (4)耗材费(如实验耗材、电脑耗材); (5)材料费,试剂费; (6)试剂分析、检测费; (7)注:差旅费,包括车票,住宿等费用均不可报账。 2.发票中的商品种类应与店名相符,如出现在副食品店开具办公 用品或打印复印的发票则需提供该店的营业执照; 3.发票抬头须为中南大学 二、关于明细 1.1000元以下的发票,发票上未注明商品种类、数量的需提供 有商家盖章的明细单,实在不能拿到商家盖章的明细单可自行 填写《中南大学购物、服务明细单》交由创新创业助理盖院章; 1000元以上的必须提供有商家盖章的明细单; 2.耗材类发票须提供电脑打印的有商家盖章的明细; 3.明细中的合计金额应为发票上税后金额。 三、关于支付凭证

1.项目过程中的经费支出应全部使用银行卡汇款、支付宝转账等 电子支付手段,不得使用现金。报账时需将支付凭证截图打印 粘贴在相应发票后面(此截图页面需明确转账双方、转账项目、 时间等); 2.使用淘宝购买物资的即截图显示了订单内容、支付金额的页面。 四、关于对公转账 1.对公转账:单张发票超过1000元或同一店子的发票总计超过 2000元的,不能冲账和报现金,只能由学校直接转帐支付到 对方开户银行; 2.对公转账的也需提供相应的明细清单; 3.上交发票时向创新创业助理再次说明对公转账。 五、发票粘贴要求 1.所有票据都要粘贴在《原始凭证粘贴单》上; 2. 按发票→明细→支付凭证→…→发票→明细→支付凭证的顺序对应粘贴; 3.大的发票在下,小的发票在上,依次排列整齐,但不能将票据 上内容覆盖。 六、其他注意事项 1.每张发票背后应有指导教师、项目负责人、组内一名成员三个 签名; 2.《原始凭证粘贴单》可从群文件自行下载打印或从本部二办二 楼财务处领取;

某学校财务报账流程与要求

完美DOC 格式整理 重庆XXX 学校 财务报账流程及要求 财政部《行政事业单位内部控制规范(试行)》、《中小学校财务制度》分别于2013年1月1日和2014年1与1日起实施,为了规范学校财务制度,根据九龙坡区财政局和九龙坡区教委要求,制定《重庆XXX 学校财务报账流程及要求》,2013年11月1日起实施。 一、报账时间 1.每周二上午8:30-12:00;每周三上午8:30-12:00。如果因实际工作情况需要调整报账时间,财务室将及时公告。 2.每月月末最后一个工作日为结账日,不对外报账(如遇特殊情况,可直接与相关报账员联系)。 3.每年年末报账日期:现金截止12月20日,银行帐截止12月23日。 二、项目报账说明 (一)差旅费报销流程及要求 原则上出差返回后15个工作日内完清手续。 1. 2. (二)班费报销流程及要求 无借款 报销人填好费用报销单、粘贴好原始凭证 出纳审核标准并签字 校长签字 会计审核票据真实性并签字 部门主管核对事情真实性并签字 出纳付款 需借款 填写借款单 校长审批签字 财务人员审核 出纳付款并保留借款单 借款冲帐 出纳审核标准并签字 会计审核票据真实性并签字 部门主管核对事情真实性并签字 报销人填好费用报销单、粘贴好原始凭证 校长签字 出纳付款并归还借款单

完美DOC 格式整理 原则上每学期第一个月报销。 【备注】 1.德育处审核票据支出的真实性,并收齐各班的费用报销单后统一审票并报销。 2.原始凭证必须与班级开展的各项活动相关。 【附件】 (1)原始凭证是学习文具类: 原始凭证须列具体商品品名、数量、单价、金额等相关要素的,应附上加盖开具单位印章的购物清单; ②在商场及超市采购的学习文具,需附上电脑小票; (2)原始凭证是清洁用品类:在商场及超市采购的清洁用品类,需附上电脑小票; (3)原始凭证是图书类:原始凭证须列具体图书名称、数量、单价等相关要素的,应附上相关要素并签字; (4)原始凭证是班级布置类:附上加盖开具单位印章的清单。 (三)教研组费用报销流程及要求 原则上每学期第二个月报销。 【备注】 1.分语文、数学、综合学科三个大教研组,由三个大教研组组长分别收齐所有小教研组的费用报销单后统一审票。 2.原始凭证必须与教研组开展的各项活动相关。 【附件】 教研组长填好费用报销单、粘贴好原始凭证(报销人必须每人签字) 出纳审核标准并签字 会计审核票据真实性并签字 校长签字 部门主管核对事情真实性并签字 出纳付款 班主任填好费用报销单、粘贴好原始凭证 出纳核对金额并签字 会计审核票据真实性并签字 校长签字 部门主管核对事情真实性并签字 出纳付款

地大报账须知1

网上报账相关事宜通知 (第一号) 为加强国家财务管理制度和财经纪律的宣传,有效规范报账秩序,节约报账时间,降低返单数量,财务处系统梳理了几类常见的经济事项,对网上报账过程中需重点关注的问题进行了列举,并发布本规则,供师生员工参照。 财务处 二〇一五年十月九日 中国地质大学(武汉)财务报账规则(一) 第一部分基本要求 一、票据报账的基本要求 1、拟报账发票的抬头必须是学校的全称或简称。抬头为“个人”的发票不予报销。 2、连号发票视同为同一张发票,按累计总额执行财务报账、资金支付、大额监控和资产入库等规定和标准。 3、日常报账票据原则上应在开票日期后六个月内,差旅费票据原则上应在返程后三个月内,到财务处办理报账手续。 二、合同的基本要求 1、单张(或连号)发票金额达到一万元的,报账时需提供书面合同。 2、合同金额不得少于发票金额 3、除明确应由学校签署的合同外,使用预算经费的支出合同原则上由经费主管部门签署;科研项目合同原则上应当由科学技术发展院或地质调查研究院(地质调查项目)审签;资产采购类合同原则上有资产与实验室设备处审签。 4、合同审签的具体要求参见《中国地质大学(武汉)合同管理暂行办法》 三、国有资产入库的基本要求 1、固定资产采购,达到国有资产入库标准的,报账时需提供已完成审签用印手续的采购预算申请表、入库单、采购合同(总额超过一万元的)、付款通知单(涉及招标采购的)、电子验收单(涉及政府采购的)等材料。 2、《采购预算申请表》中,仪器、设备、软件采购的归口单位为资产与实验室设备处;图书采购的归口单位为图书馆;家具采购的归口单位为后勤保障处;涉密图纸的归口单位为

慢性病报销须知

慢性病报销须知 一、慢性病报销所需材料 A、申请门诊慢性病补助需携以下材料: 1、住院病例的复印件(住院首页等); 2、病历及抢救病历的复印件及诊断证明书、门诊病复印件; 3、相关的检查及化验单的复印件; 4、本人近期两张免冠照片及身份证复印件一张。 注:①申请鉴定表一式两份填写并加盖单位公章。 ②以上资料为二级以上医院近两年的材料。 ③新申报时间为每年1、4、7、10月份,由分部医保经办人统一报送,其他月份不受理申请业务。 ④以上材料概不退还,请报送复印件,审核结果于次月20日后查询。 ⑤慢性病未通过资料只保存当年,逾期不办理的当放弃对待,资料概不退还。 B、被审批后注意事项: 1、慢性病补助有效期为两年即被审批当年和次年,到期后请及时续报。

2、日常患者应到市医保定点医院、定点药店就诊或购药,患者保留当年相关发票处方检查化验等相关资料,年底交由中心专管员统一到市医保办理相关手续。 C、慢性病病种范围: 1、冠状动脉粥样硬化性心脏病(不含隐匿型) 2、慢性肺源性心脏病 3、原发性高血压(Ⅱ期以上高血压,限50周岁以上人群) 4、脑血管病恢复期 5、肝硬化失代偿期 6、糖尿病合并慢性并发症 7、慢性肾小球肾炎及肾病综合症 8、恶性肿瘤晚期 9、精神疾病 10、红斑狼疮 D、补助标准: 慢性病补助金额=(当年门诊有效发票总额—850元起伏线)×70% 注:慢性病补助金额不得超过本人被审批病种的最高下限额冠心病2000 糖尿病合并慢性并发症2000 肺心病 3000 脑血管病恢复期2500 慢性肾小球炎及肾病综合症2000

高血压期2100 高血压期2500 肝硬化失代偿期 3000 恶性肿瘤晚期4000 精神疾病2500 红斑狼疮2500 帕金森综合2500 二、住院报销所需材料 1、病案首页(复印件)加盖医院公章。 2、长期医嘱、临时医嘱(复印件)。 3、费用分解单。 4、住院费收据。 5、医院级别证明。 6、住院次数。 7、单位介绍信。 8、诊断证明。 9、在本地住院的需提供医院医保办的证明(证明在医院自费的情况)及本人的情况说明。 10、医保专用病历。 *递交材料之日起四个月后查询。 省人才中心社保代理部

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